两种广受欢迎的个人退休账户(IRA)是退休计划以及罗斯个人退休账户 . 对于退休储蓄者来说,它们有许多优点,也有一些缺点。

关键要点

  • 传统的和Roth的ira是很受欢迎的退休账户,而且很容易建立。
  • 两者都为退休储蓄和投资提供了税收优惠的方式。
  • 然而,你能贡献多少钱和提前提款的惩罚是有限制的。

传统IRAs与Roth IRAs综述

爱尔兰共和军成立于几十年前固定收益养老金计划我们正在衰退。随着工人开始控制自己的退休储蓄,爱尔兰共和军变得越来越受欢迎,它为个人提供了一个机会,可以在一个特定的时间里为退休储蓄税收优惠帐户。

在传统或罗斯个人退休账户中,你可以投资各种传统金融资产,如股票、债券、,交易所交易基金(etf)和共同基金。您可以通过自导IRA(你是投资者,而不是托管人,做所有的投资决定)商品,某些贵金属,房地产,甚至点对点贷款.然而,无论哪种个人退休账户,你都不能投资于人寿保险或收藏品,如艺术品、地毯、古董、宝石和邮票。

爱尔兰共和军账户易于设置,但管理这些账户的规则各不相同。虽然他们提供税收优惠,但你能贡献多少是有限制的。

传统和Roth IRA的好处

IRAs提供了几个明显的优势,包括以下几点。

免税增长

Roth和传统的IRA都提供免税资产增长。这意味着,一旦资金进入账户,就不会对银行征税股息or资本利得在分配之前,这些投资都是盈利的。 

减税

而罗斯爱尔兰共和军的捐款税后美元,传统的爱尔兰共和军捐款是用税前美元。这意味着他们可以从你的收入扣除在大多数情况下,虽然有一定的限制。

扣除额取决于你的收入水平,以及你是否有工作场所的退休账户,例如401(千). 美国国税局对2020年和2021年传统的个人退休收入扣除规则的解释如下,适用于工作场所退休账户覆盖的工人。

2020年和2021年传统爱尔兰共和军税收减免
备案情况 改良AGI 演绎
单一的  ;或
户主
65000美元或以下(2020年)
66000美元或更少(2021年)
全额扣减至您的供款限额
  65000美元以上75000美元以下(2020年)

超过66000美元但低于76000美元(2021年)
部分扣除
  75000美元或以上(2020年)
76000美元或以上(2021年)
不扣除
 

夫妻共同申报&或符合条件的寡妇(er)

 

104000美元或以下

 

全额扣减至您的供款限额

  10.4万元以上12.4万元以下 部分扣除
  124000美元或更多 不扣除
已婚分报 不到10000美元 部分扣除
  10000美元或更多 不扣除

如果您单独申报,并且在一年中的任何时候都没有与您的配偶住在一起,您的个人退休账户扣除额将根据“单身”申报状态确定。

传统IRA和Roth IRA的缴费期限相同。您可以在整个日历年和次年4月15日之前向您的个人退休账户供款。

由于冠状病毒大流行,美国国税局将个人2020年联邦纳税申报日期延长至2021年5月17日,同时也延长了个人所得税(传统和罗斯)的缴款截止日期,而之前的截止日期是2021年4月15日。


此外,考虑到2021年2月袭击德克萨斯州、俄克拉荷马州和路易斯安那州的冬季风暴,美国国税局已将这些州2020年联邦个人和商业税申报截止日期推迟到2021年6月15日。爱尔兰共和军对受这些风暴影响的人的捐款截止日期延长到2021年6月15日。

传统和Roth ira的缺点

虽然IRAs的利大于弊,但也有一些缺点需要注意。

出资限额

ira有严格的贡献限制。为爱尔兰共和军捐款,你或你的配偶需要收入. 在2020年和2021年,每人的最高捐款额是6000美元,如果你年龄在50岁或以上,则为7000美元。但是,如果调整后总收入(MAGI)超过一定等级,您可能无法向Roth个人退休账户供款。 

2020年和2021年Roth IRA收入贡献限额
 

备案情况

 

调整后总收入(MAGI)

 

出资限额

 

单身/户主

 

&124000美元(2020年)
&125000加元(2021年)

 

6000美元或7000美元(如果50岁及以上)

   

≥124000美元,但<;139000美元(2020年)
≥125000美元,但<;140000美元(2021年)

 

部分出资

   

≥ $139,000 (2020)
≥ $140,000 (2021)

 

不合格

 

已婚(提交联合申报表)

 

&196000加元(2020年)
&198000加元(2021年)

 

6000美元或7000美元(如果50岁及以上)

   

≥196000美元,但<;206000美元(2020年)
≥198000美元,但<;208000美元(2021年)

 

部分出资

   

≥ $206,000 (2020)
≥ $208,000 (2021)

 

不合格

 

已婚(另案处理)

 

<;$10000(两年相同)

 

部分出资

   

≥10000美元(两年相同)

 

不合格

如果您已婚且单独申报,并且您在一年中的任何时候都没有与您的配偶住在一起,则您的纳税状况为单身。 

处罚

由于爱尔兰共和军是为退休准备的,如果你在退休年龄之前把钱拿出来,通常会受到一定的惩罚。

使用传统的个人退休账户,你将面临10%的罚款,如果你在59&12;岁之前提款,你还需要缴纳10%的税款;。有了罗斯爱尔兰共和军,你可以提取一笔金额等于你的贡献和罚款随时免税。

但是,您只能退出收益如果您已持有该账户五年,且已年满59½;岁,则无需支付定金;。

有一些例外提前退出规则。最受欢迎的包括:

  • 提取高达10000美元的款项,以帮助自己、配偶、子女或孙子孙女购买第一套住房
  • 取款支付大学费用

要求提款

你的传统个人退休账户有强制提款要求的最小分配从你72岁开始。取款金额是根据你的预期寿命计算的,它将被加到当年的应纳税所得额中。有50%的罚款,加上所欠税款,如果你没有采取RMD。 

Roth IRA的一个普遍好处是没有规定的退出日期。你可以把你的钱留在罗斯爱尔兰共和军,让它成长和发展复合只要你活着就免税。更重要的是,任何你选择取款的钱都是免税的。