你可能听说过401(千) 好处。但即使你已经有了这些雇主资助的退休计划,你也可能不明白401(k)计划到底是如何运作的。当然,你对401(k)的了解越多,你就越能利用这些401(k)福利。

美国福利委员会(American Benefits Council)2019年1月的一份报告显示,超过8000万名员工积极参与401(k)计划,有超过50万个不同的公司计划。总体而言,美国401(k)年内持有的资产高达5.7万亿美元,令人目不暇接。 

关键要点

  • 您可以从您纳税年度的纳税申报表中扣除您的401(k)供款。
  • 一个401(k)的雇主匹配可以帮助你更快地发展你的储蓄。
  • 401(k)计划在某些情况下提供了债权人保护,包括美国国税局。
  • 罗斯410(k)是理想的高收入者谁没有资格提供罗斯个人退休帐户和那些人谁期望在退休后在一个更高的税率等级。

什么是401(k)?

401(k)计划以《国内税收法典》的一节命名,由雇主赞助固定缴款计划 (DC)给予工人一种税收优惠的方式来为退休储蓄。

如果你的雇主提供401(k),你可以选择贡献你收入的一部分 按计划执行。这些捐款会自动从你的薪水中扣除,你可以从你的税款中扣除。

普通的401(k)计划提供了许多投资选择,其中许多还包括诸如自动注册而且价格低廉指数基金选项。

401(k)提款

从您的401(k)提款是按您的现行所得税税率当您取出钱。对如何和你什么时候可以取钱 从账户上。

如果你在59岁½;之前从401(k)计划中提取资金,你将被打10%提前退学处罚费用以及任何适用的税款。在72岁时,您必须开始要求的最小分配 ;(RMDs)从计划中删除。以前,RMD是70½;,但是随着为每个社区建立退休福利 ;(安全)法案于2019年12月生效,RMD年龄现在为72岁。 

如果你在72岁的时候还在工作,你不必在你目前的工作场所从计划中扣除RMD(详情见下文)。然而,如果你有任何的前雇主,你将需要从401(k)计划中提款。 

401(k)福利

401(k)计划为工人提供了很多福利,包括:

  • 减税
  • 雇主匹配
  • 高贡献限制
  • 72岁以后的捐款;
  • 躲避债主

下面,我们将仔细看看这些401(k)福利。

401(k)税

401(k)计划的税收优惠首先是你在一个月内缴纳的税前基础。这意味着你可以在你缴纳的那一年扣除你的供款,从而降低你这一年的应税收入。 

为了增加福利,你的401(k)收入是按递延税款基础。这意味着股息资本利得在您的401(k)内累积的存款在您开始提款之前也不需要纳税。 

如果你在退休时把钱拿出来的时候的税率比你缴的时候的税率低,那么税收待遇会是一个很大的好处。

401(k)匹配

一些雇主主动提出与你的贡献相匹配你的401(k)计划。有些甚至还加了一个利润分享 这一特性也为pot贡献了公司的一部分利润。如果你的公司提供了这两个功能中的一个或两个,那就注册吧,它们实际上代表着免费的钱。

以下是这些雇主津贴的工作原理。许多公司提供50%到6%的比例来支付401(k)。假设你的薪水是45000美元。如果你将年收入的6%(2700美元)贡献给你的401(k),你的雇主将额外贡献其中的50%。那是1350美元的零用钱。

有些雇主甚至会做得更好,把你的捐款一美元一美元地匹配到前6%,这将在这种情况下再增加2700美元,从而使你对计划的年度捐款翻一番。

401(k)供款限额

你每年在401(k)计划中可以比在个人退休账户中节省更多的钱。2020年和2021年401(k)供款限额分别为1.95万美元和2.6万美元(包括50岁及以上年龄段补课6500美元)。 

你的雇主也可以出资。到2020年,这个总限额将上升到57000美元,加上补缴额,则为63500美元。到2021年,捐款限额将上升到58000美元,或者(加上6500美元的补缴)64500美元。 

401(k)72岁以后的供款

有了一些退休账户,你一到72岁就不能缴费了,即使你还在工作。这意味着你可能会在一个税前基础 而是按你现在的税率征税。而且这可能比你退休后要付的利率还要高。

值得注意的是,401(k)没有这个缺点。只要你还在工作,你就可以继续为这些做贡献。更好的是,在您工作的同时,如果您拥有的业务少于雇佣您的业务的5%,您就可以免于从计划中获得强制分配。

躲避债主

如果你陷入财务困境,把钱放在债权人无法拿到的地方是有帮助的。碰巧,401(k)计划为债权人提供了极好的保护。那是因为这些计划是在雇员退休收入保障法(ERISA)-和ERISA帐户通常不受判定债权人 .

此外,401(k)通常提供一些保护,以防止联邦税收留置权 ,这是政府对欠税纳税人资产的索赔。事实上,401(k)计划在法律上属于你的雇主,而不是你,这使得国税局很难对该帐户设置留置权。根据您账户上的文字,您的计划管理员可以直接拒绝遵守IRS留置权。

罗斯401(k)

当你的收入(和税率)达到顶峰时,将税前收入贡献给定期401(k)计划的好处可能会随着你的职业生涯逐渐结束而减少。事实上,随着年龄的增长,你的收入和税率实际上可能会上升,因为社会保障金、股息和风险管理费的增加,特别是如果你继续工作的话。

输入不同风格的退休账户罗斯401(k). 越来越多的公司提供Roth 401(k)s。就像它的兄弟公司Roth 401(k)s一样罗斯个人退休账户,此帐户接收您的税后捐款,但是取款完全免税 只要你符合一定的条件。

Roth 401(k)限制

Roth 401(k)供款限额遵循401(k)s,而非Roth IRA。到2020年,这个总限额将上升到57000美元,加上补缴额,则为63500美元。到2021年,这一数额为58000美元,即64.500美元的补缴缴款。 

Roth 410(k)s对于那些想投资Roth但可能对Roth IRA有贡献的高收入者来说也是一个理想的途径受收入限制. 例如,如果你是单身人士,你不能在2020年向罗斯个人退休账户供款,如果你的调整后总收入 ;(MAGI)是139000美元或更多,到2021年这一数额将上升到140000美元,但为Roth 401(k)供款没有收入限制。 

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提前退休的人都有这些特点

底线

难怪401(k)是全国最受欢迎的雇主资助的退休计划 . 有了众多的401(k)福利,这个储蓄计划应该成为你退休财务投资组合的一部分,尤其是如果你的雇主提供了一个匹配的。

然而,一旦你带着401(k)上船,不要简单地坐下来让它在自动驾驶仪上运行。供款限额、税收优惠以及您的财务需求逐年变化,因此定期检查计划的执行情况 以及任何更适合你的选择。