向税收优惠的退休账户供款时会有一些规定,如果你突然需要现金,就很难拿到现金。这些控制措施是人们不愿意资助一个项目的原因之一,这是可以理解的个人退休帐户(IRA)或401(k)计划 尽管他们知道自己投资的时间越早,但他们的基金以免税复合利率增长的优势就越大。

为了退休而存钱的愿望被维持一个应急基金的需要压倒了,这个基金的资金很容易获得,不管是用于汽车修理、医疗账单、失业,还是像COVID-19流感这样的危机。

要知道罗斯个人退休账户 可以解决这个问题,让你有你的蛋糕和投资,太。听起来不太可能,但实际上是真的。

关键要点

  • 因为你可以在任何时候提取供款而不用缴税或罚款,所以罗斯个人退休账户可以作为一个紧急储蓄账户。
  • 罗斯基金只能作为最后手段撤出。
  • 在提取资金时,一定要把金额限制在你的捐款上;不要把钱花在收入上,否则你通常会受到惩罚。
  • 直到2020年,由于冠状病毒刺激法案,如果你受到COVID-19的影响,你可以从任何一种IRA(Roth或传统)中提取多达10万美元,而无需提前10%的提取罚款。
  • 与其他ira类似,您可以在60天内将Roth的分销转存,以避免潜在的税收或罚款。

快速回顾:罗斯爱尔兰共和军规则

Roth个人退休账户是一种个人退休账户,只要满足某些条件,就允许在免税的基础上进行合格的分配。尽管Roth ira与传统IRA ,他们的税务待遇,国税局是相当不同的。

与传统个人退休账户的供款不同,罗斯个人退休账户的存款在您进行存款时不会得到税收减免。用国税局的行话来说,他们不用税后的钱了。账户中的钱在退休前免税。当你退休的时候,你不需要为取款缴税,因为你实际上已经缴纳了所得税,而且在你存款的时候也没有得到税收减免。 相反地,对于传统的个人退休账户,你在退休时要为取款支付所得税。

此外,Roth ira没有被授权采取行动要求的最小分配(RMDs)。RMD是由IRS确定的最低金额,必须从您的传统和固定缴款退休期间每年的个人退休账户。RMDs必须在72岁以后开始。而RMD在2020年作为冠状病毒刺激法案的一部分,他们回到了2021年。 

Roth IRA供款限额

Roth IRA允许您在2020年和2021年每年缴纳6000美元。如果你已婚,你和你的配偶可以每人出资6000美元,总共12000美元。每个人都可以额外捐款1000美元,称为追赶贡献-如果50岁或以上。 

罗斯爱尔兰共和军收入限额

您可以挣多少钱来获得Roth的资格是有限制的。

美国国税局(IRS)每年都会调整收入限额。以下是基于您的收入和纳税申报状况的2020和2021纳税年度的限额:

  • 在2020纳税年度,如果您已婚并提交了联合纳税申报表,则逐步取消将从196000美元的修正调整后总收入(MAGI)开始。如果你的收入超过20.6万美元,你就没有资格获得Roth。单身申请者达到12.4万美元的门槛,如果收入超过13.9万美元,将被取消资格。
  • 对于2021纳税年度,如果您已婚并提交了联合纳税申报表,则逐步取消将从19.8万美元的修正调整后总收入(MAGI)开始。如果你的收入超过20.8万美元,你就没有资格获得Roth。单身申报者达到12.5万元起征点,如果收入超过14万元,将被取消资格。

您每个纳税年度有15&12;个月的时间积累应急资金,存入Roth。例如,对于2020纳税年度,您可以从2020年1月1日到2021年4月15日缴纳税款。

罗斯爱尔兰共和军撤军

因为对Roth的捐款是用你已经缴税的资金,美国国税局的规定允许你在任何时候从你的捐款中提取这笔钱,而不需要罚款或缴税。但是,存款产生的投资收益利息收入、股息、资本利得必须保留在账户中,直到你59岁,才能避免支付10%的罚款。 

由于罗斯账户是最灵活的退休账户之一,它可以兼作紧急储蓄账户。它可以让您安全地知道,如果您需要它,您可以免费使用您多年来对帐户所做的任何贡献。

罗斯爱尔兰共和军作为紧急基金

把紧急储蓄存入罗斯个人退休账户的好处是,你不会错过那一年退休供款的有限机会。你每年只能为罗斯个人退休账户贡献几千美元,一旦一年过去了没有贡献,你就永远失去了机会。然而,获得这些资金应该是你的最后手段。

马特·贝克尔,只收费用注册财务规划师 谁管理这个网站momanddadmoney.com他指出,你不想因为一些小的紧急情况,比如汽车修理或小额医疗费用而撤回罗斯爱尔兰共和军的捐款。你应该为那些活动存足够的钱。你的罗斯爱尔兰共和军应急基金应为更大的紧急情况,如失业或严重疾病。然而,对于一些人来说,撤回罗斯的捐款可能是一个更好的选择,而不是积累信用卡余额的利息费用。

为紧急情况构建Roth IRA

使用Roth个人退休账户作为应急基金的关键是限制对捐款的分配。换句话说,不要开始涉足投资收益。重要的是要注意,爱尔兰共和军基金没有标记“捐款”和“收益”在您的声明。不过,遵循这条规则很简单:提取的金额不要超过投入的金额。

“关键是不要投资你的Roth的一部分专门用于你的应急基金 “得克萨斯州奥斯汀著名金融规划公司的创始人加勒特M.普罗姆说。“这笔钱用于紧急情况,在大多数情况下是失业。如果失业是经济衰退的一部分,你将不得不出售投资,通常是亏本出售。”

您的Roth IRA供款中指定为应急基金的部分不像典型的退休供款那样属于股票、债券或共同基金。它属于流动账户,意思是现金或一些可以很容易转换成现金的东西,仍然可以赚取一点利息,但你可以在不损失本金的情况下,随时从中提取。

罗斯账户的收益将增加,而无需每年为收益缴税,就像普通储蓄账户一样。你也不会为这些收入缴税当你提取他们作为合格分配  ;一旦你达到退休年龄。

虽然美国国税局称提前紧急提款为“不合格”,这听起来像是你违反了一项规定,“合格”的分配仅仅是那些在你的Roth至少有5年了,并且你在59岁½;之后才提款的分配;。

一个Roth的储蓄账户至少可以赚取和普通储蓄账户一样多的利息,如果不是更多的话,这取决于你的银行所在地。如果你已经有一个Roth个人退休账户,但是你的经纪公司没有任何低风险的地方来保存你的钱,同时还能赚取利息,那么在一个有风险的机构开第二个Roth个人退休账户。

一旦你有足够的应急基金,开始将这些贡献转化为更高收益的投资 . 你不希望你所有的罗斯捐款永远都是现金。这个过程可能需要几个月或几年的时间,这取决于你能以多快的速度积累额外的储蓄。

提取滚转罗斯基金

如果你的Roth个人退休账户包含你转换或翻滚从另一个退休账户,比如前雇主的401(k),你需要小心任何提款,因为有关于提取转存供款的特殊规则。除非他们已经在你的Roth至少五年了,否则如果你撤回他们,你将招致10%的罚款,而且每次转换或展期都有一个单独的五年等待期。 

撤销免罚款的展期缴款可能很棘手。如果你发现自己处于这种情况,咨询税务专业人士是个好主意。例如,根据冠状病毒刺激法案,在2020年期间,10万美元的免罚款提款被暂时允许。 

好消息是,如果你同时有定期供款和展期供款,美国国税局首先将取款归类为定期供款的取款,然后再将其归类为展期供款的取款。 

如何提取罗斯基金

资金可用性可能因您存放Roth的机构和您存放资金的账户类型而异。当你急需钱的时候,你不想听到要花上几天才能拿到支票或银行转帐。在向你的Roth个人退休账户捐款之前,先弄清楚分配需要多长时间。

资金通常可以在不到三个工作日内收回。如果您从货币市场或共同基金中提取资金,并且您在美国东部时间下午4点之前提交了提款申请,您可能在下一个工作日之前收到这笔资金。

如果把钱投资在股票上,你通常需要等三个工作日,不过如果你在持有Roth个人退休账户的同一家机构有一个支票账户,你可能会更快地拿到钱。

A电汇 这也是一种快速获取资金的方式,不过你需要支付的费用通常在25美元到30美元之间。“大多数经纪公司可以在一个工作日内将资金直接从罗斯个人退休账户汇入支票账户或储蓄账户,前提是股票或债券不必通过出售来产生现金,”德克萨斯州博蒙特的认可资产管理专家马库斯·迪克森(Marcus Dickerson)说。

Roth IRA资金可用性方面的这些潜在延迟是将Roth IRA之外的一些紧急现金存入支票或储蓄账户以满足极端紧急需求的另一个原因。

填写正确的税单

你不需要在你的报税表上申报Roth IRA供款,因为它们不会影响你的应税收入。然而,如果你确实需要从你的Roth个人退休账户中提取供款以用于紧急情况,那么就需要一些文书工作。即使你被允许,你还得报告你的提款国税局第三部分表格8606 .

如果您使用税务准备软件,它会询问您是否在这一年从退休账户中提取了任何款项,并指导您完成文书工作。如果您使用专业的报税人,请确保您的报税表中包含8606表格。

如果你只把钱放在你的钱包里,不把任何东西拿出来,你在纳税时就没有多余的事可做了。此外,如果您在本年度的所得税申报截止日期之前缴纳了Roth供款,并且需要在申报截止日期之前提取该笔款项,美国国税局将这些供款视为您从未缴纳过。你不需要在纳税时申报。

你能归还提取的资金吗?

如果你必须撤回捐款,你可以偿还自己,并保留你的罗斯捐款,为那一年,如果你行动迅速。德克萨斯州奥斯汀WorthPointe财富管理公司的注册财务规划师Scott W.O'Brien说:“如果紧急情况最终证明是一个短期现金流问题,并且很快得到解决,[你]可以在60天内将钱放回Roth IRA,以退还该账户。”。 

如果你这么做,你最多会失去一点兴趣。你甚至不必报告撤军。不过,如果你需要的话,你可以把最后期限延长一点。

$6,000

2021年对罗斯个人退休账户的最高供款;对于50岁及以上的人,还有1000美元的补缴存款。

如果您在当前纳税年度提取供款,则您必须在该纳税截止日期(次年4月15日)之前将资金重新存入您的Roth IRA。如果您提取其他年份的供款,您可以在缴税截止日期前将其转存至您的供款限额。

但是,如果您在一年内提取的资金超过了您的供款能力,您就不能在同一年内100%地再供款。你每年只能收回你的捐款限额。

2021年2月22日,美国国税局宣布,德克萨斯州和联邦应急管理局宣布近期冬季风暴为灾难的其他州的居民必须在2021年6月15日之前缴纳税款,否则税款将于4月15日到期。

转存罗斯基金方案

为了清楚起见,让我们看一些例子。这些例子适用于正常年份,根据大流行时期的特殊规则,可能在2020年有所不同。请咨询税务专家以确定。

例1

你有3万美元的罗斯个人退休账户。您在上一纳税年度缴纳了20000美元,在2020年缴纳了6000美元。剩下的4000美元来自投资增长(收益)。如果你从2020年起提取价值6000美元的捐款,你必须在2021年4月之前将这些资金重新投入罗斯爱尔兰共和军。

从本质上讲,从2020年起收回你的捐款,就好像你的捐款从未发生过一样。你的罗斯爱尔兰共和军捐款限额重置回0美元。如果你过了2021年4月15日,还没有向罗斯共和军(Roth IRA)缴纳6000美元,那么你就根本无法在2020年缴纳。

例2

同样的情况:罗斯有3万美元,前几年有2万美元,2020年有6000美元,增长了4000美元。你提取了2000美元的捐款。您必须在2021年4月之前再缴纳2000美元,否则您2020年的Roth IRA供款将仅为4000美元。

例3

同样的情况,但这次你取了一万美元。这意味着你已经从2020年起拿出6000美元的捐款,以及过去的4000美元。你不能在2020年把1万美元全部再捐出去。你每年最多只能捐助6000美元。

除了在2021年把剩下的4000美元捐给你的罗斯个人退休账户,再加上2000美元,把它提高到6000美元之外,没有办法把全部的10000美元放回罗斯个人退休账户。(但是,有人希望,你已经准备好再投资6000美元了,而你现在却做不到。)要想有效地从你的Roth IRA借钱,你需要在今年早些时候就已经捐款,收回捐款,并在第二年的税前偿还。罗斯个人退休账户没有像401(k)计划那样的正式“贷款”计划。