罗斯个人退休账户的转换可以让你把钱从传统的个人退休账户转换成新的个人退休账户罗斯个人退休账户 . 这样做可以让你充分利用罗斯个人退休帐户的许多好处,包括退休时免税提取和在你有生之年不需要最低分配。但从财务角度来说,罗斯爱尔兰共和军的转制是否总是明智之举?

关键要点

  • 罗斯个人退休帐户转换允许您将传统个人退休帐户转换为罗斯个人退休帐户。
  • 您将立即对转换后的金额欠税,但符合条件的退休提款将免税。
  • 如果你希望将来处于更高的税率等级,那么转换是最有意义的。
  • 由于2017年通过的税法,转换不能再转回传统的个人退休账户。

自从1998年Roth ira首次推出以来,许多传统ira的所有者都羡慕不已。那是因为Roth ira与传统ira相比至少有两个优势 .

Roth IRAs的好处

首先,只要你是59岁或更大的人,而且你第一次向Roth捐款至少已经五年了,你从Roth提取的钱都是免税的。相比之下,你从传统的个人退休账户中提取的钱被作为普通收入征税。

另一方面,传统的爱尔兰共和军拥有者必须开始采取行动要求的最小分配(RMD)在他们年满72岁的日历年下一年的4月1日之前从他们的账户中提取。(2020年之前要求的开始年龄 对于那些在2019年底之前年满70½;的人来说,这仍然是他们的RBA。)然而,罗斯的所有者可以在需要钱之前不动他们的账户。他们可以将整个帐户传给他们的继承人。

不过,这是一种权衡。符合条件的传统爱尔兰共和军拥有者可以从他们存入账户的钱中获得税收减免。罗斯的老板没有,他们把税后的钱存入自己的账户。

幸运的是,对于传统的个人退休账户持有人谁渴望一个罗斯,法律允许转换。有一段时间,只有收入低于一定数额的人才能做罗斯爱尔兰共和军转换,但限制从2010年起被取消。收入限制仍然适用 然而,对罗斯的贡献。

当然,就因为你能改变信仰,是吗?以下是一些优点和缺点。

罗斯爱尔兰共和军的转变

下面的动机可能会驱使你转变。

1从长远来看,你可能会节省税收

当你把你传统的个人退休账户中的部分或全部钱兑换成罗斯时,你必须在那一年支付所得税。即便如此,如果你在未来几年处于更高的边际税率等级,或者如果税率整体上升,那么转换可能是一个明智的举措。

一旦你为那笔钱交税,不管税率如何变化,它永远是免税的。你在那个账户里赚的钱也是免税的。传统个人退休账户中的钱在你取款之前是免税的。但一旦你把它拿出来,你就必须为最初的捐款和他们一段时间以来的收入缴税。

德克萨斯州圣安东尼奥市Anthony Capital,LLC西南地区副总裁Matthew J.Ure说:“就转化而言,时间至关重要,至少有三个原因。”。 

Ure添加了以下内容:

首先,投入Roth的资金必须有五年的到期时间,以保护任何增长免受税收的影响。第二,通常通过在几年内分期转换,你可以最大限度地减少对当前税收状况的干扰。最后,转化能力并不是宪法保障的权利,而是在原有的立法禁令到期后打开的一个漏洞,也是最近受到攻击的一个漏洞。尽管新一届政府似乎更愿意暂时维持这种转变,但两个政党的声明都强调了推迟理想转变的风险。

2你将逃脱RMDs和严厉的惩罚

使用传统的IRA, 你必须在72岁开始服用RMDs。否则,你将面临一个巨大的税务罚款-50%的金额,你没有提取。当然,你拿的东西都要交所得税。

另一方面,对于Roth来说,rmd在你的一生中是不必要的。如果你有其他的收入来源,并且不需要你的钱来支付生活费,你可以为你的感激的继承人保存这些钱。

“Roth IRA是一个很好的遗产和税收规划工具,因为它们不受RMD的约束。退休计划专家、加州洛杉矶1080金融集团创始合伙人斯蒂芬·里夏尔(stephenrischall)说:“只要你有收入,你就可以在任何年龄继续捐款。”。 

另一方面,如果你确实需要钱,而且你还不到59岁;,你可以撤回你的捐款 -虽然不是没有任何惩罚的收入。

三。这可能是唯一的办法

如果你想要一个罗斯,为了继承或其他目的,但是赚得太多而不能贡献一个人 ,转换你在传统个人退休账户上已经有的钱是你唯一的选择。

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将传统的个人退休账户储蓄转换为罗斯个人退休账户

罗斯爱尔兰共和军转业案

与任何金融举措一样,转换也有其不利之处。

1从长远来看,你可能要交更多的税

如果将来所得税税率(你个人或整个国家的)上升,从传统的个人退休账户转换为罗斯账户是有意义的。但如果你以后可能会像很多人退休后那样处于较低的税率等级,你最好等一等。

2到现在为止你将面临一大笔税款

取决于你兑换多少,你的税单可能是可观的,而支付它的钱将不得不从某处来。如果你计划从传统的个人退休账户中提取额外的钱来支付税款,你通常会受到提前退市罚款10% 如果您不到59&12;。

即使你没有受到惩罚,你仍然会减少你的退休储蓄来支付税款。从非疲劳账户取钱是一个更好的主意,但不是一个完美的主意。现在把它交给国税局,如果你继续投资的话,你就要牺牲它可能赚来的钱。

康涅狄格州柴郡阿姆斯特朗金融策略公司(Armstrong Financial Strategies)创始人莫里斯•阿姆斯特朗(Morris Armstrong)说:“如果你进行转换,你应该能够从外部来源支付税款,否则,数学就不支持这种转换。始终记住,您不是在真空中转换,需要对整个图像进行评估。” 

赞成的意见
  • 即使你将对转换后的金额欠税,但从长远来看,你可能会节省税款。

  • 在您的生命周期中没有要求的最低分配。

  • 你可以随时收回你的捐款。

欺骗
  • 你所欠的转换金额税,它可能是巨大的。

  • 如果你未来的税率等级低于现在,你可能不会受益。

  • 你必须等五年才能免税取款,即使你已经59岁半或以上了。

如何做罗斯爱尔兰共和军转换

如果你决定要转换,最简单的方法就是让目前持有你传统个人账户的金融机构把这些钱的一部分或全部转入罗斯银行 . 如果你想把你的帐户转到另一个机构,新的机构应该会非常乐意帮助你。

你也可以自己进行展期,从传统的个人退休账户中提取资金,存入罗斯账户。然而,这是最危险的选择。如果您没有在60天内完成展期,这笔钱将被征税,并可能受到处罚。

更重要的是,它将不再是一个爱尔兰共和军罗斯或传统的-它将失去税收递延或免税增长的优势。

再特征化

再特征化是一个;个人退休账户转换,比如从罗斯个人退休账户回到传统个人退休账户,一般是为了实现更好的税收待遇。2017年的《减税和就业法案》禁止了将Roth重新定性为传统IRA的策略。 

再特征化大多是在从传统模式转换后进行的个人退休帐户&(爱尔兰共和军)到罗斯爱尔兰共和军,尽管他们也可以走另一条路。传统到罗斯的转换,也称为;倾翻 “,”可能会导致一个重大的和意想不到的税收负担,以至于个人谁做了转换可以决定撤销它,这导致了一个重新定性。

底线

将传统的个人退休账户转换为罗斯个人退休账户可以在未来提供免税收入和遗产规划优势。但你现在必须为这笔钱缴税,税率可能比你退休时所欠的还要高。

“从计划的角度来看,在你拥有的退休账户类型中实行税收多元化总是件好事,”北卡罗来纳州阿什维尔Horizons Wealth Management,Inc.总裁、CFP®;David S.Hunter说,这主要是因为没有水晶球,我们不能保证将来的税率是多少。最好有工具来应对任何税收环境,而不是把所有的钱都押在税率上。”