这个国税局(国税局)知道它有一个大问题。美国国税局的最新估计显示,税收缺口为4410亿美元。(税收差距是指政府认为应该征收的税款与实际征收的税款之间的差额)。有些骗子不申报收入,而另一些人则故意注销他们无权享有的资产。例如,由于欺诈性索赔,政府每年支付数十亿美元的可退还所得税抵免。 

显然,民事和刑事处罚的威胁不足以阻止一些人作弊,因此IRS采用了多种方法来找到这些人;

关键要点

  • 民事和刑事处罚的威胁不足以阻止一些人作弊,因此国税局采用了多种方法来识别逃税的个人。
  • 据信,美国国税局可以跟踪医疗记录、信用卡交易和其他电子信息等信息,并利用这些附加数据发现税务欺诈。
  • 社交媒体很可能不是审计触发因素,但一旦发现差异以发现税务欺诈和说谎者,社交媒体可能对IRS有用;

计算机数据分析

国税局使用信息返回处理(IRP)系统,将雇主和其他第三方发送给IRS的信息与个人在其纳税申报表上报告的信息相匹配。匹配是基于提交给美国国税局的W-2s型(申报工资),1099秒(报告利息、股息、证券交易和非员工薪酬),以及附表K-1s (报告合伙企业、公司、信托和地产的收入和支出)。

国税局的计算机会找到收到这些报告信息的个人,以确保这些信息已经在他们的纳税申报表上进行了报告。显然,个人的一些疏忽或错误是简单的错误;然而,有些则是试图在税收上作弊造成的。

国税局的电脑也在使用过滤器来发现并阻止伪造的退款所得税抵免(EITC)。据美国财政部税务总监的一份报告称,美国国税局已经能够选择21.7万份申报表,欺诈性地要求2013年5亿美元的所得税抵免.报告接着说,美国国税局正在使用“多方面的方法来阻止欺诈性的可退还EITC索赔。” 

国税局的计算机已经变得比简单地匹配和过滤纳税人信息更加复杂。据信,美国国税局可以跟踪医疗记录、信用卡交易和其他电子信息等信息,并利用这些附加数据发现税务欺诈。不足为奇的是,国税局并没有与公众分享很多关于这项活动的信息,除了这项活动正在进行的事实。

你的社交媒体足迹

国税局特工很可能正在利用社交媒体寻找骗税行为。(同样,该机构关于这项活动的信息也很少。)在Facebook、Twitter、Instagram和其他网站上发布的帖子可能会揭示出与纳税申报单上申报的收入或扣除额不符的生活方式。例如,当一个人在社交媒体上透露出差是家庭度假时,声称的出差扣减可能是一个谎言。

当然,如果没有美国国税局更多的披露,社交媒体如何以及何时使用基本上是猜测。然而,社交媒体很可能不是审计触发点(IRS继续依赖计算机匹配和其他传统方式来针对个人进行审计),但一旦发现差异以发现税务欺诈和说谎者,社交媒体可能对IRS有用;

国税局的窥探程度不得而知。

  • 中介公司在看私人邮件吗?请记住,根据《电子通信隐私法》,联邦执法机构可以在没有授权的情况下查看存储在第三方服务器上超过180天的任何电子邮件,只要这些电子邮件与调查有关;这些电子邮件被视为已被放弃;
  • 美国国税局正在调查社交媒体上的非公开信息吗?一个人可能会被迫透露帖子,即使这可能会导致犯罪;

举报人

不满的雇员或前配偶可能会告诉国税局没有申报的收入或其他可能导致国税局收回税款的错误税务行为。一些告密者这样做是为了报复,其他人是因为他们相信自己做的是正确的,而其他人这样做是为了钱。对于某些举报,IRS将支付高达30%的政府赔偿金:;

  • 强制奖励:根据举报者的举报,政府收取金额的15%至30%。有争议的税款、利息和罚金必须超过200万美元。(如果个人被告知,他们一年的总收入必须超过200000美元。)告密者可以向税务法院上诉。
  • 酌情裁决:最高1000万美元的15%。如果不符合强制裁决的条件,可以授予该裁决,该裁决是自由裁量的,IRS的行动(或拒绝裁决)不能上诉。

底线

每年,美国国税局都会公布一些引人注目的骗税行为,希望以此阻止其他人也这么做。(特蕾莎·朱迪斯出现在新泽西真正的家庭主妇, 2015年1月因税务欺诈开始服刑15个月。)国税局人员的预算削减可能会减少对个人的审计,但这并不意味着作弊会更容易,因为国税局的电脑和告密者仍在做他们的事情。