自营职业的乐趣是多方面的,但压力也是多方面的。其中最重要的是需要为退休完全靠你自己。你负责创造一个令人满意的生活质量 退休后。当谈到建立这种生活时,你开始得越早越好。幸运的是,有几个退休计划,为那些谁是自营职业者。

关键要点

  • 对于个体经营者来说,制定退休计划是一项自己动手的工作。
  • 有四个为个体经营者量身定制的计划:一个参与者401(k)、SEP IRA、SIMPLE IRA和Keogh计划。
  • 健康储蓄计划(hsa)和传统和Roth ira是另外两个补充方案。

自营职业增长

自由职业者联盟和Upwork在2019年进行的一项研究估计,有5700万人自由职业者在美国,这一数字比2014年的5300万有所增加。根据这份报告,这一数字占全国劳动力总数的35%以上。

虽然这种创业精神值得称赞,但不太值得称赞的是,30%的创业者个体经营者偶尔为退休储蓄,而15%的人甚至根本没有储蓄。 这是个问题。如果你是个体户,你很忙,但退休储蓄必须优先考虑。

为什么自雇者很难存钱

不为退休储蓄的理由对任何个体户来说都不会感到意外。最常见的包括:

  • 缺乏稳定的收入
  • 偿还主要债务
  • 医疗费用
  • 教育费
  • 经营成本

制定退休计划是一项自己动手的工作,就像企业家从事的其他工作一样。没有人力资源部(HR)的员工会带你参观公司401(k)计划应用程序。没有对等贡献 ,没有公司股票,也没有自动扣除工资。

你必须严格遵守为这个计划捐款的纪律,因为你能存入退休账户的金额取决于你挣多少钱,你要到年底才能真正知道你能捐多少钱。

不过,如果自由职业者在为退休储蓄方面有独特的挑战,他们也有独特的机会。为你的退休账户提供资金可以被认为是你生活的一部分营业费用,以及您在制定和管理计划上花费的任何时间或金钱。更重要的是,退休账户可以让你税前供款,这会降低您的应纳税所得额 .

许多自营职业者的退休计划允许你,作为一个企业主,每年为个人退休账户贡献更多的钱。

个体户退休储蓄计划

自营职业者最喜欢的退休储蓄方式有四种。一些基本上是单人401(k)计划,而另一些是基于个人退休账户(ira)。他们是:

  • 一名参与者401(k)
  • 九月爱尔兰共和军
  • 简单个人退休账户
  • 基奥计划

有了以上四种选择,您的供款可以免税,并且您不会随着这些年的增长而纳税(直到您退休时兑现)。它们的复杂性和适用性因企业规模的不同而不同,包括人员和收入。让我们更深入地看看每一个。

为了避免这些计划中的任何一项受到处罚,您需要将存款留在账户中,直到您59岁½;尽管有某些困难豁免。

一名参与者401(k)

A一名参与者401(k),正如美国国税局(IRS)官方所称,它也被命名为solo 401(k)、solo-k、uni-k或个人401(k)。它是为没有雇员的独资企业保留的,除了为企业工作的配偶。

工作原理

“一人计划”与许多大公司提供的401(k)计划非常相似,仅限于你每年可以提供的金额。最大的区别在于,你可以作为雇员和雇主出资,这比其他许多税收优惠计划的限额都要高。

因此,如果你参加一个标准的401(k)公司,你将作为税前投资工资扣除额从你的薪水中,你的雇主可以选择将这些供款匹配到一定数额。你的贡献可以得到税收减免,雇主可以得到减税 为了它的匹配。对于一人401(k)计划,您可以作为员工(称为选择性延期)和企业主(员工非选择性供款)以每种身份供款。

2021年的选择性延期可高达19500美元,如果年龄在50岁或以上,则为26000美元。该计划的总供款不得超过58000美元,截至2021年,50岁或50岁以上的人的供款不得超过64000美元。 如果你的配偶为你工作,他们也可以提供相同数额的捐款,然后你可以匹配这些。所以你知道为什么个人401(k)计划提供了最慷慨的捐款限额。

设置它

需要一些文书工作,但不太繁重。要建立个人401(k),企业主必须与金融机构 ,这可能会对计划中可用的投资施加费用和限制。有些计划可能会把你限制在一个固定的共同基金名单上,但一点点的购物会发现许多有信誉和知名度的公司提供低成本的计划,有很大的灵活性。

“一般来说,401(k)计划是复杂的计划,有重要的会计、管理和归档要求,”财务计划的创始人兼财富经理、CFP James B.Twining说。 然而,一个单独的401(k)很简单。在资产超过25万美元之前,根本不需要备案。然而,单独的401(k)计划拥有多参与者401(k)计划的所有主要税收优势:税前供款限额和税收待遇相同。”

九月爱尔兰共和军

官方称之为简化的员工养老金九月爱尔兰共和军是传统个人退休账户的变体。 作为最容易建立和运作的计划,这是一个很好的选择,为独资企业,虽然它也允许一个或多个雇员。

工作原理

雇主单独向雇员供款,而不是向雇员供款。所以,与单独的401(k)计划不同,你只需要戴上你的雇主帽就可以了。2021年,您最多可贡献净收入的25%(定义为您的年利润减去一半的自营职业税),最高可达58000美元。

该计划还提供了灵活多样的捐款,使他们在不同的时间一次性付款 在年底,或者干脆跳过。没有年度资金要求。

它的简单性和灵活性使这个计划最适合一个人的企业,但是如果你有人为你工作,那就有一个陷阱。虽然您不必每年为该计划供款,但当您确实供款时,您需要为所有符合条件的员工供款,最多为他们薪酬的25%,每年不超过29万美元。

虽然SEP-ira很简单,但并不一定是退休储蓄的最有效手段。Pure Financial Advisors总裁、首席财务官约瑟夫•安德森(Joseph Anderson)表示:“除了利润分成之外,你可以为SEP个人退休账户贡献更多的钱,但你必须赚足够的钱,因为这是基于利润的百分比。”。

设置它

这个账户比单独设立401(k)账户更简单。你可以很容易地打开一个SEP个人退休账户在线经纪公司,如TD美国贸易 或富达投资。

简单个人退休账户

官方称为员工储蓄激励匹配计划简单个人退休账户是爱尔兰共和军和401(k)计划的交叉点。尽管可用于独资经营者 ,它最适合小企业。拥有100名或更少员工的公司可能会发现其他类型的计划过于昂贵。

工作原理

简单的爱尔兰共和军遵循同样的投资,倾翻,以及作为传统或SEP IRA的分配规则,但其较低的贡献阈值除外。您可以将自雇所得的全部净收入纳入该计划,2021年最高可达到13500美元,如果您50岁或以上,还可以额外获得3000美元。

雇员可以与雇主一起缴纳相同的年度金额。然而,作为雇主,你必须每年按每名参与计划的雇员收入的3%以美元对美元的方式向该计划供款,或按每名符合条件的雇员收入的2%固定供款,无论他们是否供款。

就像401(k)计划一样,简单的个人退休账户也由可抵扣的雇主供款和税前雇员供款提供资金。从某种程度上说,雇主的义务要轻一些。这是因为,即使存在强制匹配,员工也会做出贡献。而你(作为雇主)可以为自己供款的数额,与雇员的供款限额相同。

撤销处罚在计划的头两年内,这一比例特别高达25%。

设置它

与其他ira一样,你必须向金融机构开放这些计划,金融机构对可以购买哪种投资有规定。他们还可以对计划管理和参与收费费用 . 这个过程类似于SEP-IRA,但文书工作更为复杂。

基奥计划

这个基奥或HR 10计划(今天通常称为合格或利润分享计划)对于个体经营者来说,这可以说是最复杂的。但它也考虑到了最具潜力的退休储蓄。

工作原理

基奥计划通常可以采取固定缴款计划,其中每个发薪期都有固定金额或百分比的供款。2021年,这些计划将一年的捐款总额限制在58000美元。不过,另一种选择允许它们按照固定收益计划. 2021年,最高年福利被定为23万美元或雇员薪酬的100%,以较低者为准。

企业必须为非法人企业,并以独资形式设立,有限责任公司 或合伙使用基奥计划。虽然所有供款都是在税前的基础上作出的,但可能有一个归属要求。这些计划使高收入者受益,特别是固定福利计划,它允许比任何其他计划作出更大的贡献。

设置它

基奥计划有联邦备案要求。这意味着复杂的文书工作,所以你可能需要会计师的专业帮助,投资顾问,或金融机构。与其他退休计划相比,你对托管人的选择可能更为有限,这意味着你可能需要一个实体机构,而不是只提供在线服务。查尔斯施瓦布 是一家提供和服务这些计划的经纪公司。

Keogh最适合有一个或两个高收入老板和几个低收入雇员的公司,比如医疗或法律机构。

健康储蓄账户

作为一个自由职业者,你可能要为自己的健康保险买单。个人医疗计划的免赔额往往很高。如果这是你的情况,考虑开一家健康储蓄账户.虽然HSA是为医疗费用而不是退休年龄而创建的,但它可以作为一个实际退休帐户 .

HSA是由税前美元提供资金的,其中的钱随着个人退休账户或401(k)计划的延期纳税而增长。虽然这些资金是为了自付医疗费用而提取的,但它们不一定要提取,所以你可以让它们年复一年地累积起来。一旦你年满65岁,你就可以以任何理由收回它们。如果是医疗费用(无论是现在的还是报销过去的费用),还是免税的。如果是非-医疗费用,则按现行税率征税。

要打开HSA,你必须有一个高免赔额健康保险计划(HDHP). 对于2021年,美国国税局将高免赔额定义为每个人1400美元,每个家庭2800美元。并非所有的计划都允许HSA。如果你有,到2021年,你可以为个人计划或家庭计划捐款3600美元或7200美元。50岁以上的人可以得到1000美元的补缴。

传统或罗斯爱尔兰共和军

如果上面的计划都不合适,你可以开始自己的个人退休账户。两者罗斯和传统个人退休账户(IRA)任何有工作收入的人都可以使用,包括自由职业者。Roth IRA允许您缴纳税后美元,而传统IRA允许您缴纳税前美元。2021年,最高年供款为6000美元,如果您年满50岁,则为7000美元,或您的总收入,以较小者为准。  

大多数自由职业者在自己创业之前都为别人工作。如果你有像401(k)这样的退休计划,403(乙),或457(b)对于前雇主,管理累积储蓄的最佳方法通常是将其转移到银行个人退休帐户 或者,一个参与者401(k)。

滚动投资可以让你选择如何投资,而不是受雇主资助计划的限制。此外,转移的金额可以让你在新的创业生涯中开始储蓄。

管理你的退休基金

别搞错了,一旦你开始挣钱,你就需要开始为退休储蓄,即使一开始你负担不起太多。多亏了复合的奇迹,你开始得越早,积累的就越多。

假设你每个月节省40美元,然后以3.69%的利率投资收益率,这是Vanguard债券市场指数基金在截至2020年12月的10年期内的总收益。使用在线储蓄计算器,最初的40美元加上30年每月40美元加起来不到26500美元。将利率提高到13.66%,这是同期先锋道达尔股票市场指数基金的平均收益率,而这一数字上升到20.7万美元以上。 

随着你积蓄的增加,你可能需要得到财务顾问的帮助,以确定分配资金的最佳方式。一些公司甚至向客户提供免费或低成本的退休计划建议。机器人顾问,如改善富裕前线 提供自动化规划和投资组合构建,作为人力财务顾问的低成本替代方案。

底线

当你是一个自由职业者的时候,制定一个退休策略是非常重要的,因为除了你,没有人关心你的退休。所以你的咒语应该是先付钱给自己 .

许多人认为退休钱是他们存起来的钱,如果在月底或年末还有现金的话。“这是最后一次给自己发工资了,”大卫·布莱克说,他是金融规划部的CFP主任金杜尔. “先给自己钱意味着在做任何事情之前先存钱。在你花任何可自由支配的钱之前,试着在你拿到工资的那一天留出你收入的一部分。”