你从401(k)或其他养老金计划中获得的收入合格退休计划不影响社会保障 你每月领取的退休福利。但是,如果您的年收入超过某个阈值,并且您的401(k)分配可能导致您的福利税超过某个阈值,您可能需要为您的部分或全部福利缴税。

关键要点

  • 社会保障退休福利收入不随其他退休收入而变化,例如401(k)计划基金。
  • 相反,社会保障收入是根据你一生的收入和你选择开始领取社会保障福利的年龄来计算的。
  • 然而,401(k)的分配可能会增加您的年总收入,使您的社会保障收入需要纳税

为什么401(k)收入不影响社会保障?

你的社会保障福利是由您在工作期间的收入决定的,您在工作期间通过社会保障税 . 由于您的401(k)缴费是由一家美国公司从雇佣关系中获得的报酬支付的,因此您已经为这些美元缴纳了社会保障税。

但是,等等,你的401(k)账户不是用税前美元供款的吗?是的,但是这个避税功能仅适用于联邦和州所得税,而不是社会保障。你仍然要为你的补偿金全额缴纳社保税,在你获得补偿金的那一年,最高可达美国国税局规定的一个预先确定的年度限额。这一限额通常每年增加一次,目前2021年的上限为14.28万美元。 

&“对401(k)计划的供款需要缴纳社会保障税和医疗保险税,但不需要缴纳所得税,除非您是在缴纳Roth(税后)供款,”该计划的创始人兼总裁马克•赫布纳(Mark Hebner)指出指数基金顾问公司 《指数基金:活跃投资者的12步复苏计划》一书的作者;

简而言之,这就是为什么当你接受401(k)分配时,你需要缴纳所得税,而不是任何社会保障税。您的社保福利金额不受您401(k)应纳税所得额的影响。

401(k)储蓄的税收影响

一旦你开始从401(k)计划或其他退休储蓄计划(如个人退休账户)中领取分配款,你就不会因为上述原因而欠分配款的社会保障税;你在工作期间缴纳了应缴税款。但如果你的年总收入超过一定数额,你可能需要为你的一些福利缴纳所得税。

收入阈值基于您的“综合收入”,即您的调整后总收入(AGI),包括挣来的工资,从任何退休储蓄账户(如IRA和401(k)s,任何非税利息收入,以及一半的社会保障福利)中提取的款项。如果你在任何一年从传统的401(k)计划中获得大量的分配,并且记住,当你72岁时,你需要从所有的401(k)计划中获得这些分配,你很可能会超过收入门槛,增加你当年的纳税义务。 

根据社会保障管理局的数据,到2020年,如果你当年的总收入低于25000美元,并且你以个人身份申报,那么你就不需要再申请了交税你的社保福利的任何部分。如果您以已婚夫妇的身份共同申请,这一限额将提高到32000美元。 

如果您是收入在25000美元到34000美元之间的个人,或者如果您共同申报,收入在32000美元到44000美元之间,您可能需要为您福利的50%纳税。如果您是单身且收入超过34000美元,或者您已婚且收入超过44000美元,则您的福利最高可征税85%。 

影响社会保障福利的其他因素

在某些情况下,其他类型的退休收入可能会影响你的福利金额,即使你从配偶的账户上领取福利。您的福利可能会减少,以说明您从基于政府工作收入的养老金中获得的收入,或从您的收入不需要缴纳社会保障税的其他工作中获得的收入。这主要影响到在州或地方政府工作的人,联邦公务员,或那些在外国公司工作过的人。

如果您在政府部门工作,并因不需要缴纳社会保障税的工作领取养老金,您作为配偶或寡妇或鳏夫领取的社会保障福利将减少养老金金额的三分之二。这个规则叫做政府养老金抵消 (GPO)。

例如,如果你有资格领取1200美元的社会保障,但每月还可以从政府养老金中领取900美元,那么你的社会保障福利将减少600美元,以计入你的养老金收入。这意味着您的社保福利金额减少到600美元,您的月总收入为1500美元。 

暴利消除条款(WEP)减少了给予那些以自己的账户领取福利并根据其未缴纳社会保障税的收入领取养老金的人的不公平优势。在这些情况下,WEP只是根据申请人的年龄和出生日期,将社会保障福利减少一定的因素。 

什么决定了你的社保福利?

你的社会保障福利金额很大程度上取决于你在工作期间的收入、退休时的年龄以及你的预期寿命。

影响你的福利金额的第一个因素是你在工作时的平均收入。从本质上说,你赚的越多,你的福利就越高。SSA的年度情况说明书显示在完全退休年龄退休的工人将在2021年获得3148美元的最高福利金额。这个社会保障局根据您的平均收入和预期寿命计算平均每月福利金额。

除了这些因素外,你退休时的年龄对决定你的福利金额也起着至关重要的作用。虽然您可以从62岁开始领取社会保障福利,但在您达到完全退休年龄之前开始领取的每个月,您的福利金额都会减少。对于2021年年满62岁的人来说,完全退休年龄为66岁10个月。每年增加两个月,直到1960年或以后出生的人达到67岁的退休年龄上限。

相反,如果您继续工作并延迟领取超过完全退休年龄的福利,您的福利金额可能会增加。例如,在2021年,那些在完全退休年龄退休的人的最高每月福利金额是3148美元。对于那些62岁就提前退休的人,最高可领取2324美元,而那些等到70岁才可以推迟退休的人,每月可领取3895美元的福利。

底线

401(k)计划的收入不会影响您的社会保障福利金额,但它可以提高您的年收入,使您的年收入达到征税或税率更高的水平。对于一个既要开始从401(k)计划中退出,又要开始领取社会保险的年龄段的人来说,这可能是一个难题。

不管怎样,在计划退休或决定401(k)分配的规模时,一定要知道社保收入门槛的年度变化以及纳税义务的因素。