近年来罗斯个人退休账户在那些想把钱存起来准备退休的美国人中,这一数字迅速上升。根据投资公司研究所(Investment Company Institute)的数据,2020年中期,美国家庭共持有2630万份Roth IRA,占20.5%。 

这个减税和就业法案(TCJA)于2017年底通过,也为罗斯提供了提振:该法案降低的所得税税率将在2026年恢复到更高水平。 由于Roth IRA要求你提前缴纳供款税,但在分配过程中却没有,因此,对于那些希望退休后能享受更高税率的人来说,IRA很管用。所以新法律正好符合罗斯家族的基本优势。

Roth IRA在税收、分配以及将财富传递给下一代的能力方面为储户提供了一些其他独特的优势。

关键要点

  • 你可以在退休后继续为罗斯个人退休账户供款,只要你有一些收入。
  • 一旦您年满59岁,您就可以开始免税提取供款和存款如果你有至少五年的账户,从你的Roth个人退休账户中获得的收入。
  • 与传统的个人退休账户不同,您不需要从罗斯个人退休账户领取分配,可以将整个账户留给您的继承人。

罗斯爱尔兰共和军进修

让我们从几个开始罗斯爱尔兰共和军基础 .

尽管罗斯爱尔兰共和军与退休计划 ,两个退休账户之间有一些关键的区别。

与传统的个人退休账户不同,您对罗斯个人退休账户的供款不可预先扣除税款。您从当前税后收入中支付供款。另一方面,你可以随时撤回你的捐款而不受惩罚。

一旦你开始服用合格分配从罗斯个人退休帐户,你将不会被征税的收入,你的贡献,这些年来。罗斯个人退休账户以递延税项为基础计提收益,这些收益将免税。 

另外,与传统的个人退休账户不同,只要你有收入,就不受年龄限制。最后,Roth IRA没有要求的最小分配 在你有生之年。

罗斯爱尔兰共和军帐户特别受美国年轻人欢迎。ICI的数据显示,超过三成的Roth IRA投资者年龄在40岁以下。罗思个人退休账户近四分之一的供款来自25岁至34岁的投资者,而传统个人退休账户存款的比例仅为7.5%。根据富达的数据,2018年,千禧一代在富达开设了41%的罗斯个人退休账户。 

为罗斯爱尔兰共和军捐款

如前所述,无论你多大年纪,只要你能挣到收入,无论你是作为职员还是雇员,你都可以继续为你的Roth个人退休账户供款1099收入 合同工程。

这一规定使得Roth IRAs非常适合于每周在老公司工作几天的半退休人员,或者偶尔从事咨询或自由职业的退休人员。

出资限额

2020年和2021年罗斯的最高供款是6000美元,如果你在年底前年满50岁,再加上1000美元。这就是所谓的追赶贡献 .

供款必须在下一年的纳税申报截止日期前缴纳,包括任何延期。例如,您可以在2021年4月15日之前缴纳2020年个人退休账户的供款,如果您申请延期,则可以在之后缴纳。 

2021年3月17日,美国国税局(IRS)宣布,2020纳税年度所有纳税人的联邦所得税申报到期日将自动从2021年4月15日延长至2021年5月17日。这也将其他与税收相关的截止日期往后推;例如,缴纳IRA供款的截止日期通常是4月15日,但纳税人今年将有额外的时间;

到2021年6月15日为止,受2021年德克萨斯州冬季风暴影响的纳税人必须提交各种个人和企业纳税申报表,缴纳税款,并缴纳2020年爱尔兰共和军会费。(美国国税局于2021年2月22日宣布延长对2021年冬季风暴灾民的救助期限。)

收入限制

Roth IRA有收入限制,影响你是否能贡献以及贡献多少。例如,对于2021纳税年度,单一申报人必须拥有低于125000加元(2020年为124000加元)的修正调整后总收入(MAGI),才有资格全额缴纳。在2021年的12.5万至14万美元(2020年的12.4万至13.9万美元)之间,他们可以做出部分贡献。 

如果你没有收入,就不能把钱存入罗斯个人退休账户。但如果您的配偶仍有收入,则您的配偶(如果您有)可以代表您建立并资助Roth IRA。因为个人退休账户不能作为联名账户持有,所以即使您的配偶在出资,配偶的Roth个人退休账户也必须以您的名义持有。 

如果你的配偶有收入而你没有,配偶可以为你的Roth个人退休账户提供资金。

拿着罗斯的个人退休账户

您可以在任何时候,以任何理由从您的Roth个人退休账户中提取供款,无需缴税或罚款。但是,在您至少59岁且账户已开立5年或更长时间之前,您不能提取Roth IRA中的收入。

如果你在这段时间之前真的投入到收益中,你很可能不得不付出代价税款和罚款关于取款。 (Roth IRA的提款通常被认为首先来自捐款。因此,在提取与总供款相等的金额之前,您不会提取收入。)

然而,税收和罚款也有一些例外。在某些情况下,您可以在年满59½;岁之前从您的Roth IRA收入中提取免税和罚金(即合格分配);。

例如,如果你用这笔钱为自己或家庭成员购买、建造或重建第一套住房,这将被视为合格的分配。这是限制在10000美元每一生。你也可以接受分配合格高等教育费用或者如果你残疾了。

另一方面,如果你不合格分配如果不符合这些要求,你将不得不缴纳所得税和10%的提前分配罚款。不合格分配的来源决定了适用的税收待遇。

留下罗斯爱尔兰共和军的遗产

因为在你的有生之年,Roth个人退休账户没有规定最低分配额,如果你不需要钱来支付生活费,你可以把钱都留给你的继承人。

因为你已经预缴了Roth IRA的税款,你的受益人在从账户中获得收入时不会受到税单的打击。这样你就可以把免税收入留给你的子女、孙子或其他继承人。

虽然非配偶继承人必须对继承的Roth IRA采取所需的最低分配额(RMD),但只要他们符合规定,就不会对取款征税RMD规则. 同样,这不同于传统的ira,在ira中rmd对受益人征税,就像对原始所有者征税一样。 

底线

毫无疑问,罗斯个人退休后会提供一些有价值的福利。你不仅可以从罗斯银行免税取款,而且在取款的时间和金额上也有最大的灵活性。

这意味着你可以给你的继承人留下一个很好的免税包,或者根据你从社会保障、工作或其他投资中获得的收入来错开分配。

大多数券商都可以开设Roth ira,但有些券商提供了比其他券商更好的渠道和选择。如果你到处逛街,看看Abcexchange的IRA最佳经纪人以及罗斯个人退休账户 .