缴税截止日期有一种方式悄悄地向你逼近,所以申请延期纳税可能是你需要做的事情. 您2020年个人所得税申报表的新提交截止日期是2021年5月17日(星期一)。在那之前,你必须申报并缴纳联邦税而不受任何处罚。

此外,由于2021年2月袭击德克萨斯州的冬季风暴,美国国税局将该州居民个人和营业税申报(包括纳税)的截止日期从2021年4月15日改为2021年6月15日。

延长您的纳税申报截止日期并不意味着延长您的付款截止日期;2020年个人所得税将在官方纳税截止日期2021年5月17日到期。

如果你需要更多的时间来准备你的报税表,无论你是忙于学校,旅行,家庭紧急情况,或只是杂乱无章,你可以要求申请延期六个月通过向美国提交适当的表格。国税局 (国税局)。

当然,这也有最后期限,但好消息是,获得延期比你想象的要容易。 以下是你需要知道的,从日期、表格到特殊规则。

关键要点

  • 申请延期纳税可以通过电子方式或纸质形式完成。
  • 延长税收期限一般为六个月(2020纳税年度将缩短一点)。
  • 对于2020年的税收,你可以从5月17日延长到2021年10月15日,星期五。
  • 一旦您提交纳税申报表,您所支付的任何超额费用都将退还给您。

申请延期纳税:表格4868

如果您需要延长时间在2021年提交2020年个人所得税申报表,您必须提交表格4868,申请自动延长美国个人所得税申报表的提交时间. 通常情况下,对大多数纳税人来说,截止日期是4月15日,因为它必须在报税表的原始到期日之前提交。但对于2020纳税年度,个税申报的截止日期延长至2021年5月17日。2020年,由于冠状病毒大流行,2019年纳税申报截止日期延长至7月15日。

申请延期是免费的,而且相对简单,可以通过电子方式或书面方式完成。无论哪种方式,您都将填写身份信息(您的姓名、地址、社会保险号码和您配偶的社会保险号码)和个人所得税信息(有关年份的总纳税义务估计数、您已经支付的总金额、应付余额和您正在支付的金额)。此外,还设有复选框,说明您是否是美国公民或居住在国外的居民,或者您是否提交了1040NR或1040NR-EZ表格。

与其他税务表格一样,4868表格可在国税局网站上查阅。有关经常下载的表格和出版物(包括表格4868)的列表,请访问表格、说明和出版物部分。

电子归档

国税局电子文件是国税局的电子申报程序,它允许你发送税务表格,包括表格4868,直接到国税局的电脑。您可以通过IRS电子文件(从您的个人电脑,使用免费或商业税务软件)或者在使用电子文件的税务专业人员的帮助下。您将收到一份电子确认书,您可以保存在您的税务记录中。

如果你的调整后总收入(AGI)在2020年为72000美元或更少,您可以免费使用品牌软件免费文件-为纳税人提供联邦税务准备和电子文件选项的免费服务。这是国税局和商业税务软件公司之间的合作关系。如果你的收入超过72000美元的门槛,你可以使用国税局自己的表格填写工具。还有一些税务软件公司在某些条件下提供免费申报 .

$72,000

调整后的总收入的最高金额,使您有资格使用免费文件以电子方式申报您的税款,而不向您收取任何费用。

邮寄归档

除了以电子方式提交外,您还可以提交纸质表格4868。你可以从美国国税局网站下载表格,或在美国国税局网站上填写订购表格,要求将纸质表格邮寄给你(免费)。 或者,您可以致电国税局(800)829-3676订购表格。

注:如果您是会计年度(非日历年)纳税人,您必须提交一份纸质4868表格。 

更多的时间提交文件,而不是更多的时间支付(通常)

重要的是要记住,表格4868扩展给你更多的时间来文件,而不是更多的时间来支付。即使美国国税局批准延期申报,您仍需在当年申报表的原始到期日(2021年5月17日,2020年个税)之前缴纳税款。

如果你认为你在报税时可能欠税,你应该估计你将欠多少税,并减去你已经支付的任何税款(例如,通过在你的工资支票上预扣税款)。如果你的估价偏高而你最终支付过高,你最终提交报税表时就能得到退款。 这也将避免潜在的罚款和利息积累,如果你低估了你的税款到期。

您可以使用借记卡或信用卡在线支付部分或全部估计所得税,也可以使用电子联邦纳税系统Direct pay进行电子资金转账。即使你以电子方式申报,你也可以邮寄支票或汇票来缴纳税款。将支票或汇票支付给“美国财政部”,并附上填写完整的表格4868作为凭证。如果您以电子方式提交了一份表格,并且没有邮寄付款,则无需提交纸质表格4868。

你的联邦纳税申报表延期不适用于你的州纳税申报表;你必须为此单独向你的州提出申请,而且各州的规定各不相同。

状态扩展

每个州都有自己的税收延期要求。有些州对所有纳税人自动延长六个月(例如阿拉巴马州、加利福尼亚州和威斯康星州),有些州则要求你在报税表的原始到期日或之前填写一份具体表格。一些各州不征收州所得税 ,因此您既不会在这些州提交申报表,也不会提交延期申请。

您可以使用商业税务准备软件(见下文)生成正确的州特定表格,也可以在州税务机关的网站上找到该表格。与你的联邦纳税申报表一样,州延期只会给你更多的时间来申报,而不是纳税。如果可以的话,计算一下你可能欠的钱,并提交一份付款,以避免罚款和利息。

特别规则

国税局有两种特殊情况,你可以延长缴税期限。

出国

如果您是美国公民,或常驻外国人 在您的定期报税日,您是:

  • 居住在美国和波多黎各境外,且您的主要营业地或工作岗位在美国和波多黎各境外,或
  • 在美国和波多黎各以外的地方服役,从事军事或海军服务。

对于您的2020年报税表,这意味着您可能需要在2021年6月15日之前提交您的报税表(查看5月17日延期是否对6月的截止日期有任何影响)。你必须在报税表上附上一份声明,说明你符合延期条件的情况。此外,如果您在申报时欠缴税款,则在原始到期日之前未缴纳的税款将累积利息。

作战区

在下列情况下,申报和纳税的截止日期自动延长:

  • 在作战区内的武装部队服役或在作战区外有资格服役,或
  • 你在美国境外的武装部队服役,远离你的永久工作地点,同时参与应急行动。

延期180天,以较晚者为准:

  • 最后一天你在战斗区或在应急行动中服役,或
  • 因作战区或应急行动造成的军伤而连续住院治疗的最后一天。

底线

有额外的时间来收集、审核、准备和提交您的纳税申报表可以缓解压力,让您对您的报税表更加彻底。申请延期相当简单,你不需要向国税局解释你为什么要延期。由于大多数申请都是自动批准的,只有在你的申请被拒绝的情况下,国税局才会与你联系。您可以在延期到期前的任何时间提交您的纳税申报表,您无需在申报表中附上表格4868的副本。 只要记得在2021年5月17日之前缴纳你所欠的任何联邦税,并向你所在的州咨询关于州所得税申报表的规定。