对一些投资者来说年金可以是一个健全的财务计划的适当组成部分. 然而,一个经常被误解的因素是年金支付选择权。下面,我们定义这些选项,如何计算它们,以及如何征税。他们经常被支付ACH传输. 

年金的分期

年金生命周期中的两个阶段是积累阶段和年金化阶段(或支付阶段)。在积累阶段,你可以通过存入现金,转换人寿保险现金价值,或者做一次保险来为你的年金合同增加资金1035交易所从另一种年金(列举几种供款方式)。 如果您遵循年金规则,您的年金将在递延税款的基础上累积收益,直到您开始提款。

一旦你到了59岁½;,你就可以开始从年金中取款,而不需要支付罚金。 

关键要点

  • 支付期权通常通过ACH转账支付。
  • 领取年金的方法包括年金化方法、系统提取计划和一次性支付。
  • 性别和年龄是决定支付的两个最常见的因素。

年金支付期权

有几种不同的方法来支付年金。最常用的方法是: 

年金的方法给你一些保证每月收入在确定的时期或终身。在系统提取计划下,您可以完全控制分配的时间,但没有针对过期年金资产的保护措施。

终身年金选择权

这个终身选择权 通常提供最高的支付,因为每月的支付仅根据年金受益人的寿命计算。这个选项提供了一个终身的收入流,这是一个有效的对冲超过你的退休收入。

联合人寿年金选择权

这种常见的选择允许你在死亡时将收入转嫁给你的配偶。由于计算是基于预期寿命 夫妻双方的。

定期年金

有了这个选项,你的年金价值将在你选择的一段时间内支付,比如10年、15年或20年。你应该选一个15岁的一定时期 在前10年内死亡,合同保证支付受益人剩余的5年。

有保证期的生活

许多人喜欢终身收入的想法(他们通过终身选择获得收入),但他们害怕选择,以防在不久的将来死去。有担保期限的人寿期权给你一个终身的收入来源(就像人寿期权一样),所以只要你活着,它就会给你钱。但是,使用此选项,您可以选择一个保证期,例如10年保证期,您的年金有义务支付给您的遗产或受益人,即使您在该保证期结束前死亡。

系统性提款

在此方法下,您可以选择每月希望收到的付款额以及希望收到的总付款额。然而,保险公司不会保证你不会超过你的收入支付。你收到多少和你收到付款多少个月取决于你有多少在帐户上。预期寿命风险的重担在你的肩上。

一次性付款

通常不建议一次性取出年金中的资产,因为在您一次性取出年金的年份,普通收入 你的年金的全部投资收益部分都要缴税。显然,从税收最小化的角度来看,这是一个非常低效的支出选择。

每月付款计算

保险公司使用几个因素来计算您的每月支付金额,但其中最常见的两个因素是性别和年龄,这两个因素都会影响您的预期寿命。由于女性的预期寿命比男性长,她们每月的工资不会像男性那样高。当然,年龄越大,你的预期寿命就越低。因此,一个75岁的有选择权的老人每月的支出将比一个65岁的老人高。

另一个影响你每月支出规模的主要因素是你选择的支出选项,它会影响支付的持续时间。例如,如果你选择共同生活的选择,你的每月支出很可能会较低,因为在你死后支付给你的配偶。

最后,你每月支出的规模取决于你所使用的保险公司及其预期收益投资回报用你的钱。如果公司能用你的钱赚5%而不是3%的回报,你的报酬会更高。然而,当回报较高时,你的支付增加取决于你是从年金中选择固定月支付还是可变月支付。如果你选择固定金额,你的赔付不会改变,保险公司承担所有投资风险。在可变支出下,每月支出的规模根据市场情况而波动,因此您假设市场风险. 

年金支付税

一旦你的合同被年金化,每次付款的一部分(来自固定年金)将被视为基础(你的原始供款)的部分回报,另一部分将被视为应纳税所得额免减比率. 一旦你选择了你的支付方式,你应该问你的排除率,它告诉你有多少是排除在被征税。如果你每月1000美元的支出的排除率是80%,那么800美元不包括在所得税中,200美元需要纳税。

过早分布(那些在你59岁之前发生的)将被处以10%的罚款,对于1982年8月14日之前购买的年金先进先出(先进先出)方法用于取款。对于1982年8月13日之后购买的年金,提取规则为后进先出(后进先出),意味着收益将首先出现。 你不仅要为提款支付10%的罚款,还要为提款中任何可归为投资收益的部分缴纳所得税。在59岁之前撤出基金不是一个明智的决定,所以要不惜一切代价避免。

信贷质量问题

最后一个要考虑的因素是信用质量保险公司的。记住,仅仅因为你在过去的20年里在一家保险公司积累了你的年金,你不一定需要从它开始你的支付。如果另一家评级较高的保险公司向你提供了更高的每月赔付额,你也许值得花时间去做考虑做一个免税的1035交易所但一定要查清楚解约费用在你开始任何转会之前,先签下你现在的合同。

保险公司在专业部门有高薪员工,他们将为您提供每种方案的预计支出。让他们赚钱他们每年向你的合同收取1.5%的额外费用:让多家优质保险公司为您提供一份关于您的年金现值的报价,并提供多种支付选择。

底线

决定最好的年金支付方法为您的年金是不容易的。考虑你的优先事项,每月需要的金额,以及你认为需要这些付款的时间。

当然,你可以选择不付款。有些人不需要从年金积累的资金中获得收入。如果你也是这样,一定要检查你的受益人指定是正确的,因为年金可以在你死后转移给你的受益人。