加拿大退休与美国退休:综述

美国和加拿大政府向计划退休和已经退休的人提供许多相同类型的服务。然而,加拿大退休人员发现,工作后的生活压力要小得多,因为担心钱花光的情况不像美国那么普遍。这种担心驱使一些美国退休人员想方设法补充他们的退休收入。

关键要点

  • 加拿大注册的退休储蓄计划和免税储蓄账户类似于美国传统的和Roth的ira。
  • 加拿大的退休账户比美国的账户有更慷慨的捐款限额和更少的分配限额。
  • 加拿大的老年人养老金计划,即老年保障,由一般税收提供资金,而美国的社会保障则由工资税提供资金。
  • 加拿大的单一付款人健康保险可供公民终生使用。
  • 美国的医疗保险只适用于65岁及以上的老人,而且医疗费用的比例较低。
  • 然而,加拿大人往往要比美国人缴纳更多的所得税。

加拿大人的一个主要福利是公共资助的全民医疗保健系统,该系统为他们提供终生以及退休期间的基本医疗服务,不收取共同费用或免赔额。 

相反,除非他们是残疾人或收入极低,否则美国人在65岁之前没有单一付款人的保险,那时他们才有资格享受医疗保险。即便如此,这也远远不够全面。医疗保险覆盖了大约62%的医疗成本。 

雇员福利研究所(Employee Benefit Research Institute)2019年的一项研究估计,一些65岁的夫妇,如果没有雇主的医疗保险,将需要大约36.3万美元来轻松支付医疗保险费和自掏腰包医疗费用退休后。 

主要区别:退休储蓄计划

在为退休储蓄方面,加拿大和美国都为个人提供了类似的金融工具和类似的税收优惠。

供款限额:RRSP与传统IRA和401(k)

在加拿大,注册退休储蓄计划允许投资者在其年度供款中扣除税款。投资于这个计划的钱越来越多递延税款,提高了复合收益的收益。供款可以一直到71岁,政府对存入RRSP账户的金额设定了最高限额(工人工资的18%,2020年最高可达27230美元)。 

根据加拿大税务局(Canada Revenue Agency)的数据,2021年这一数字升至27830美元。投资者可以贡献更多,但超过2000美元的额外金额将受到处罚。 

传统IRA

在美国,传统的个人退休账户捐款比加拿大的捐款更为有限。这个国税局)已将2020年和2021年传统IRA的最高供款设定为每年6000美元,或您应纳税年度的应纳税补偿额。在2020年和2021年,50岁以上的人每年可以多存1000美元,作为一项计划的一部分追赶贡献. 

此外,如果在纳税人年满59岁之前提取资金,个人所得税将被处以10%的罚款;。 

固定缴款计划

固定缴款计划,其中包括美国人401(千)通过雇主提供的计划与RRSP更具可比性。2020年和2021年的年度供款限额为19500美元,50岁及以上的人每年可额外供款6500美元,总额为26000美元,包括补缴供款。 

按2021年2月的汇率计算,26500美元略高于33000加元。尽管RRSP允许更多的捐款,但富有的加拿大人往往比他们的南部邻居交更多的税。 

爱尔兰共和军缴款年龄和安全法案

这个建立每个社区的退休增强(安全)法案由特朗普总统于2019年12月签署。该法案取消了传统的个人退休账户供款的最高年龄,以前的上限是70&12;岁。 

然而,2019年年满70岁和12岁的美国人仍然需要在2020年收回他们所需的最低分配额(RMD),否则他们将被处以RMD 50%的巨额罚款。那些在2020年年满70&12;岁的人在72岁之前不需要撤回RMD。第一次提款需要在次年4月1日之前进行,因此2019年年满70岁的个人可以等到2020年4月1日才提取RMD。然后他们被要求在下一个12月31日之前,以及之后的每一个12月31日采取另一项风险管理措施。 

提款和税款

从RRSP提款可以在任何时候发生,但被归类为应纳税所得额,需要缴纳预扣税。在纳税人年满71岁的年份,RRSP必须兑现或转入年金或注册退休收入基金(RRIF)。 

对美国纳税人来说,传统的个人所得税和401(k)计划的结构是提供同样的福利,即供款可以免税,资本利得可以延期纳税。然而,提取或分配按个人所得税税率征税。 

加拿大TFSA vs.美洲罗斯爱尔兰共和军

加拿大的免税储蓄账户(TFSA)与罗斯个人退休账户在美国。这两款以退休为重点的汽车都有税后资金,这意味着在缴费当年没有税收减免。然而,这两个账户都提供免税的收入增长,取款不征税。 

TFSA和Roth IRA的供款限额

在2021年,年满18岁的加拿大居民最多可向TFSA缴纳6000加元,与2020年的金额相同;那些在2021年首次缴纳的人有资格存款75500加元,前提是他们在2009年(账户的创始年份)年满18岁。 

Roth个人退休账户在2020年和2021年的年度最高供款为6000美元,50岁以上的人可获得7000美元的补缴供款。 此外,当一个人必须停止捐款并开始从这两个账户中取钱时,没有限制。

TFSA相对于Roth IRAs的优势

与Roth IRAs相比,tfsa有两个显著的优势。为退休而储蓄的加拿大年轻人能够将他们的供款结转到未来几年,而Roth IRA没有这种选择。 例如,如果一个纳税人已经35岁,由于无法预见的支出而无法将6000美元存入其账户,那么明年允许的总额将累积到12000美元;

自2009年首次引入TFSA以来,供款限额逐年变化,有时限额设定在5000美元到10000美元之间的不同范围;2021年的当前累计限额为75500美元。 

第二,虽然相当于捐款的金额可以随时提取,但从Roth IRA中分配的收益必须归类为“合格”,以避免纳税。合格的分配是指在账户开立五年后,纳税人不是残疾就是年满59岁。 加拿大的计划在为那些计划退休的人提供福利方面确实提供了更大的灵活性。

关键区别:政府养老金

美国和加拿大都为达到退休年龄的工人提供有保障的收入。然而,这些联邦养老金计划在几个方面彼此不同。

加拿大老年保障与美国社会保障

加拿大有一个由三部分组成的体系:老年保障(OAS),由加拿大税收资助,为65岁及以上符合条件的加拿大人提供福利;以及加拿大养老金计划(CPP)由工资扣除(如美国的社会保障)提供资金,使福利在60岁时就可获得;而保障性收入补助(GIS)则提供给最贫穷的加拿大人。 

美洲组织向65岁及以上符合条件的公民提供福利。虽然有复杂的规则来确定养老金的支付金额,但通常情况下,一个在加拿大生活了40年的人,在年满18岁后,有资格获得每月615.37美元的全额支付(截至2021年)。 

此外,还为年收入高达44 688美元的养恤金领取者提供有保障的收入补助(553.28美元或919.12美元,视婚姻状况而定)和津贴(11 68.65美元)。OSA实现了钩回规定,称为美洲国家组织的收回或偿还,这意味着65岁以上的高收入者必须偿还美洲国家组织的部分或全部养恤金。这种追回每年都会因通货膨胀而调整,但根据报告收入的不同而有所不同。 

与社会保障非常相似,选择延迟领取福利的美洲国家组织受益人可以获得更高的支付;目前,福利最多可以延迟5年,最长可达70岁。美洲国家组织的福利被视为应纳税所得额,并为高收入者提供了一定的偿还准备金。 

为了补贴全民医疗和养老金,加拿大对其公民征收的所得税高于美国对其居民征收的所得税。

美国人社会保障另一方面,不完全关注提供退休收入,而是包括残疾收入、遗属福利和医疗保险(医疗保险保费从社会保障福利中扣除)等附加领域。社会保障所得税问题稍微复杂一些,取决于接受者的婚姻状况以及收入是否来自其他来源等因素;国税局表格SSA-1099中提供的信息将决定福利的税率。 

个人年满62岁时有资格领取部分福利,年满66岁或67岁时可领取全额福利(截至2021年,每月最高可领取3148美元),具体取决于出生年份。资格是通过学分制确定的,根据学分制,合格的接受者必须获得至少40个学分,他们可以通过推迟到70岁的首次福利金支付来获得额外的学分,以增加他们的支付。 

底线

一般来说,加拿大的退休计划被认为是比较安全的,因为他们的资金来自一般税收。美国不断有人担心,通过对雇员工资征收工资税来提供资金的社会保障体系将破产。