你可能知道你在一家银行存了多少钱准备退休个人退休帐户 (个人退休账户)或401(k)计划,以及你是否能从社会保障或养老金中获得钱。但是,你知道这些钱将如何征税吗?您的申报状况、您的退休收入来源以及您每年获得的收入总额将决定您的退休税。你的税收会影响你的生活。

了解你的退休收入将如何纳税是很重要的。如果你还没有退休,还在工作,了解这些信息可以帮助你计算出税后的收入。如果你的税后收入似乎不足,你可以估计你需要存多少钱才能退休。如果你已经退休了,它会告诉你是否需要做一些额外的计划,以避免资金耗尽。了解税收如何影响你的退休收入可以帮助你考虑如何减少你的税单和最大限度地提高你的退休收入。

关键要点

  • 根据您的总收入和您的申报状况,您的社会保障福利中最多有85%是应纳税的。
  • 即使你在领取社保时继续工作,如果你是雇员,你将从工资中扣除社保和医疗保险税,如果你是自营职业者,你将不得不直接支付这些税。
  • 401(k)和传统个人退休账户的分配通常是应税的。
  • Roth IRA的分配是免税的。
  • 联邦税法和一些州法律为退休人员和老年纳税人提供特殊福利。

退休后社保如何征税?

如果社会保障是你唯一的收入来源,你可能就不需要为此纳税了:你的收入太低了,不需要纳税。但是,如果您有其他收入来源,包括其他免税利息收入,您的部分社会保障福利可能需要纳税。

超过一半的社保受益人为他们的福利缴税。根据社保局的数据,1984年领取社保福利并须缴纳所得税的家庭比例不到10%,到2015年超过50%,在2015年至2050年间可能上升到56%。

应税社会保障福利的金额取决于您的“综合收入”,即(1)本年度所有社会保障福利的50%,(2)调整后的总收入(“AGI”)加上(3)免税利息收入,如市政债券利息。

您的AGI是您的总(总)收入减去该收入的调整,如扣除和排除。总收入的共同来源包括工资、薪金、小费、利息、股息、IRA/401(k)分配、养老金和年金。

总收入的常见调整包括;健康储蓄账户 ;供款、IRA供款扣除额、学生贷款利息扣除额和自营职业退休计划供款。

你的“综合收入”水平决定了你的社保福利中应税的部分。下表显示了您的社保福利在合并收入的不同级别上应纳税的百分比:;

综合收益 社保应纳税部分
个人收益  
0至24999美元 不征税
25000至34000美元 最高50%的SS可征税
34000多美元 最高85%的SS可征税
   
已婚,共同归来  
0至31999美元 不征税
32000至44000美元 最高50%的SS可征税
超过44000美元 最高85%的SS可征税
   
已婚,分居  
0美元及以上 最高85%的SS可征税

一个退休人员不交税能得到多少收入?

这取决于你的收入来源和总额。这些收入来源可能包括401(k)s和IRA的退休账户分配、社会保障福利、养老金支付和年金收入。有些人也可能继续从工作中、作为雇员或通过自营职业赚取一些收入,即使他们可能已经从正常或长期工作中退休。

收入

临近退休的工人经常会问:“退休人员不交税能得到多少收入?“这取决于你的收入来源和总收入。美国国税局(IRS)对收入类型进行了区分,将其分为挣来的和未挣来的。

就业和自营职业所得须缴纳社会保障、医疗保险和所得税。非劳动收入,例如,养老金、个人所得税、年金和其他投资的收入,根据不同收入来源的规定需要缴纳所得税。

如果你正在领取社会保障福利,并继续工作和赚取收入,你将不得不支付社会保障和医疗保险税的收入。 然而,如果你的总收入,任何非劳动收入和社会保障福利是足够低的,你将不欠联邦所得税。如果您的AGI等于或低于您的申报状态的标准扣除额,您的联邦所得税负债可能为零。(见下文2020年和2021年退休人员标准扣除额。)

IRA、养老金、401(k)计划和其他计划的收入

有些类型的收入是“非劳动所得”,但这并不意味着他们不需要缴纳所得税。不同来源的收入可能适用不同的税收规则。最终,退休人员的纳税义务取决于适用于其总应税收入的税率等级。

如果您为您对传统个人退休账户的供款申请了税务扣减,则该个人退休账户的分配可能需要纳税,具体取决于您所有收入的总额。同样,从401(k)账户或其他由“税前”供款供资的“合格”退休账户进行的分配应纳税。如果您的雇主为您的养老金计划供资,您的养老金收入应纳税。你从这些退休计划中获得的收入以及你的收入都被作为普通收入征税,税率从10%到37%。

一些个人向其个人所得税账户提供“税后”供款,即他们不要求减税的供款。有时,其他类型的退休计划也由税后供款提供资金。此类计划的分配不征税,只要这些分配代表以前纳税的供款的返还。发送给计划税后供款纳税人的信息申报表1099-R将报告分配的总金额和应纳税金额。

IRAs、401(k)s和类似计划要求从受益人满72岁的那一年开始,每年向他们发放“所需最低分配额”或RMD。在为应对流感大流行而颁布的立法中,RMD要求在2020纳税年度暂停执行,但将在2021年适用;

Roth IRA和Roth 401(k)分配不征税. 罗斯计划,这是由税后美元资助,没有RMD的要求。

在IRAs、401(k)s和类似计划之外持有的投资产生的股息、租金和应纳税利息等收入应按普通所得税率纳税,税率最高可达37%。资本利得率适用于出售投资实现的收益。长期资本利得的税率较低,从零税率到应税收入非常高的纳税人的20%税率不等;

由于老年人通常有几种类型的应纳税所得额,既有挣来的,也有非挣来的,他们的税率和纳税义务取决于与其总应纳税所得额相对应的税率等级。你决定退休时的税率等级和你工作时一样。把你的应税收入来源加起来,减去你的标准扣除额或分项扣除额,申请你有资格获得的任何税收抵免,并检查1040和1040 SR表格说明中的纳税表,或者,更可能的是,把所有这些信息放进表格中税务软件程序 或者交给你的会计。

退休人员标准扣除额

2020年,标准扣除额为已婚人士单亲及单亲申报12400元,联名申报24800元,户主申报18650元。2020年的标准扣除额用于2021年上一纳税年度的纳税申报表。2021年的标准扣除额为单独申报的单身纳税人和已婚纳税人12550元,联合申报的已婚纳税人25100元,户主18800元。 2021年的标准扣除额用于2022年提交的纳税申报表。

此外,年满65岁或以上的纳税人,不论是否退休,如果是单身或户主(未结婚或未亡配偶),2020年和2021年可额外标准扣除1650美元和1700美元,2020年和2021年可额外标准扣除1300美元和1350美元,如果他们是已婚共同申报、已婚单独申报或符合条件的寡妇(er),则为每位资深配偶。有关详细信息,请参见下面的图表。

2020纳税年度65岁或65岁以上纳税人的标准扣除额
备案情况 标准扣除额 高级奖金 扣除总额
单一的 $12,400 $1,650* $14,050
已婚或合资格寡妇 $24,800 每位老年配偶1300美元 26100美元或27400美元
已婚分报 $12,400 $1,300 $13,700
户主 $18,650 $1,650* $20,300
2021纳税年度65岁或65岁以上纳税人的标准扣除额
备案情况 标准扣除额 高级奖金 扣除总额
单一的 $12,550 $1,700* $14,250
已婚或合资格寡妇 $25,100 每位老年配偶1350美元 26450美元或27800美元
已婚分报 $12,550 $1,350 $13,900
户主 $18,800 $1,700* $20,500
  • 如果未婚且不是尚存配偶,则2020年为1300美元,2021年为1350美元;

如果你的应税总收入少于这些金额,你将不欠任何税。你通常甚至不必提交纳税申报表(除非你是已婚人士,单独提交),尽管你可能无论如何都想这样做。申报表允许您申请您可能有资格申请的任何抵免,如老年人和残疾人的税收抵免或收入抵免。 提交报税表还可以确保您收到任何可能拖欠的退款。

纳税人逐项扣除的,不得申报标准扣除额和奖金数额。应当指出的是,最近标准扣除额的增加意味着,较年长的纳税人从逐项扣除中受益比从标准扣除中受益更多的门槛更高。这些较高的标准扣除水平可能会影响您决定何时进行慈善捐赠或支付其他可扣除费用。如果你能将大量的可分项费用汇总在一起,使它们在一个纳税年度内,你也许能从某些年份的分项费用中受益。

到2020年,某些慈善捐款的特殊福利将提供给非项目化者。如果纳税人在其纳税申报表上申请标准扣除额,则可以扣除最多300美元的现金慈善捐款;线以上也就是说,在计算他们的调整后总收入(AGI)时。某些类型的捐款不符合扣除300美元的条件,包括(1)非现金财产的捐赠,如证券捐赠;(2)对私人非经营性基金会的捐赠;(3)对支持组织和新的或现有的捐助者建议基金的捐赠;(4)对退伍军人组织、兄弟会的捐赠以及某些墓地和墓葬公司;以及(5)早些年结转的捐款。

2020年税级

在2020纳税年度,个人收入超过518400美元的单身纳税人的最高税率为37%(已婚夫妇共同申报的税率为622050美元)。其他费率和括号如下:

2020年税级
2020
费率
已婚的
联合回报
单一的
个人
负责人
家庭
已婚的
分开
返回
10% 19750美元或更少 9875美元或以下 14100美元或以下 9875美元或以下
12% 19751美元至80250美元 9876美元至40125美元 14101美元至
$53,700
9876美元至
$ 40,125
22% 80251美元至171050美元 40126美元至
85525美元;
53701美元至
$85,500
40126美元至
$ 85,525
24% 171051美元至326600美元
 
85526至163300美元 85501美元至163300美元 85526至163300美元
32% 326601美元至414700美元 163301美元至207350美元 163301美元至207350美元 163301美元至207350美元
35% 414701美元至622050美元 207351美元至518400美元 207351美元至518400美元 207351美元至311025美元
37% 622050美元以上 超过518400美元 超过518400美元 超过311025美元

2021年的税级

2021纳税年度,个人收入超过52.36万美元的单身纳税人的最高税率仍为37%(已婚夫妇共同申报的税率为62.83万美元)。其他费率和括号如下:

税级,2021年
2021
费率
已婚的
联合回报
单一的
个人
负责人
家庭
已婚的
分开
返回
10% 19900美元或更少 9950美元或更少 14200美元或以下 9950美元或更少;
12% 19900美元至
$ 81,050
9951美元至
$40,525
14201美元至;
$54,200
9951美元至
$ 40,525
22% 81051美元至172750美元 40526美元至
86375美元
54201美元至
$86,350
40526美元至
$86,375
24% 172751美元至329850美元 86376美元至164925美元 86351美元至164900美元 86376美元至164925美元
32% 329851美元至418850美元 164926美元至209425美元 164901美元至209400美元 164926美元至209425美元
35% 418851美元至628300美元 209426美元至523600美元 209401美元至523600美元 209426美元至314150美元
37% 628300美元以上 超过523600美元 超过523600美元 超过314150美元

底线

你退休后会交税吗?除非你每年的应纳税所得额达到或低于标准扣除水平,否则你很可能会。你要付多少钱就另当别论了。有很多方法可以帮助退休人员将他们的税务负担降到最低。策略包括时间分布,聚集收入,聚集可逐项列出的扣除额,以及退休帐户转换 .