您必须定期以现金或支票向您的罗斯个人退休账户(IRA)供款。不允许提供证券;唯一的例外是通过倾翻如果分发了相同的安全性。 

你不能用股票为个人退休账户提供资金,只能用现金或支票。

罗斯个人退休账户的优势

A ;罗斯个人退休账户 ;可能是一个很好的方法来为你的退休年存钱。喜欢它;退休计划&堂兄,这种类型的储蓄账户允许您的投资免税增长。但是,它也允许您随时免税提取您的供款。 

Roth IRA还允许在特定条件下,在五年持有期后免税提取供款收益。这些条件包括年满59岁、残疾或将资金用于首次购房支出。 

当然,和其他税收优惠的退休计划一样国税局(IRS)有关于Roth IRA的具体规则。国税局出版物590-A 提供有关供款限额、收入限额以及如何取款的详细信息。

顾问洞察

Ali Hashemian,工商管理硕士,CFP®;
动态金融,加利福尼亚州洛杉矶。

您必须使用现金或支票为您当年的Roth IRA供款提供资金。合理化的理由很简单,就是你投资的股票的未实现收益必须在某个时候在一个不合格的账户中实现。这就是为Roth个人退休账户提供资金的全部原因和主要优势:避免未来某个时候必须实现的资本利得税。

出于这个原因,你可能想考虑出售价值下跌的股票,并实现亏损,因为这可以作为一种税收优惠。同时,考虑将高增值股票指定用于慈善捐款或其他用途慈善剩余信托. 这样做将有助于减少你的税收。

我有资格为罗斯捐款吗?

向Roth IRA供款的主要要求是;收入. 合格的收入来自两个方面。首先,你可以为另一个付钱给你的人工作。包括佣金、小费、奖金和应纳税的附加福利。 

第二种赚取合法收入的方法是经营自己的企业或农场。还有一些其他类型的收入被视为Roth IRA供款的收入。其中包括不征税的战斗工资、军事差价工资、征税工资;赡养费,以及残疾津贴。 

来自证券、出租房产或其他资产的任何类型的投资收入都算作未得收入。 所以它不能贡献给罗斯共和军。其他不计算在内的常见收入类型包括:

  • 赡养费(不征税)
  • 儿童抚养费
  • 社会保障退休福利
  • 失业救济金
  • 服刑人员工资

Roth IRA捐款没有年龄门槛或限制。例如,有暑期工作的青少年可以建立并资助一个Roth(可能必须是一个;托管账户 ;如果他们未成年)。另一方面,70多岁的雇员可以继续为罗斯个人退休账户供款。 

与传统的IRA不同,您参与;合格退休计划 ;对您进行Roth IRA供款的资格没有影响。因此,如果您有钱,您可以向;401(k)计划 ;然后为自己的Roth IRA捐款。 

是否有资格为罗斯个人退休账户供款还取决于你的总收入。美国国税局规定了限制高收入者的收入限制。限额基于您的;调整后总收入(MAGI)和纳税申报状态。MAGI的计算方法是;调整后总收入(AGI)从您的纳税申报表中扣除学生贷款利息、自营职业税和高等教育费用。 

一般来说,如果你的三博士低于一定数额,你可以全额出资。2021年,捐款限额为6000美元,如果你年满50岁,则为7000美元。如果你的博士是在罗斯爱尔兰共和军淘汰范围内,你可以作出部分贡献。如果你的魔导师超过了限制,你就不能贡献。IRS更新了Roth IRA 2021年的供款限额。