即使你参加了401(千)在工作计划中,您仍然可以为;罗斯个人退休账户和/或退休计划,只要你遇到爱尔兰共和军的资格要求.如果您还有401(k),您可能无法为您的传统个人退休账户供款扣除税款,但这不会影响您在2021年最多可供款6000美元,或50岁及以上的补缴供款7000美元的金额。 

通常来说,向你的401(k)账户缴纳足够的钱,以从你的雇主那里获得最大的对等供款是有意义的。但在那之后,加入个人退休账户可以为你提供更多的投资选择,可能比你的401(k)费用更低。罗斯个人退休账户也会给你一个退休时免税的收入来源。 

这是你需要知道的规则。

关键要点

  • 在工作中拥有401(k)账户并不影响你缴纳个人退休账户的资格。
  • 然而,你的传统个人退休账户供款是否可以扣除,将取决于你的收入。
  • 你的收入也会影响你能投入多少钱,如果有的话。

个人退休账户资格和供款限额

传统IRA和Roth IRA的供款限额均为每年6000美元,加上2020年和2021年两个纳税年度50岁及以上人士的1000美元补缴供款。您可以将您的供款分为两种类型,但您的总供款仍限于6000美元或7000美元。传统IRA和Roth IRA对于您的贡献也有一些不同的规则。 

对于传统的爱尔兰共和军

传统个人退休账户的供款通常可以免税。但如果您被401(k)计划或任何其他雇主赞助的计划覆盖,您的调整后总收入(MAGI)将决定您可以扣除多少供款(如有)。 下表将其细分:

如果您还有雇主计划(2021年),可扣除个人退休账户供款

纳税申报情况

扣除全额供款的收入

部分扣除收入

超过这个收入,不扣除
出资限额
 
单一的

低于66000美元

66000至76000美元

76000多美元
6000美元+如果你50岁的话再多1000美元+
 
已婚,拥有自己的401(k)

不到105000美元

105000至125000美元

超过125000美元
每人6000美元+如果你50岁,再多1000美元+
 
已婚,配偶拥有401(k);

低于198000美元

198000至208000美元

超过;
$208,000
每人6000美元+如果您50岁以上,则再多交1000美元;
 
已婚,拥有自己的401(k),提交自己的报税表

$0

0至10000美元

一万多美元
6000美元+1000美元(如果您50岁)+

美国国税局出版物590-A解释了如果您或您的配偶被401(k)计划覆盖,如何计算您的可扣除供款。 

即使你没有资格获得可扣除的供款,你仍然可以通过作出不可扣除的供款,从个人退休账户的递延税款投资增长中获益。如果你这么做了,你就需要报税了表格8606你的年度纳税申报表。 

为了罗斯爱尔兰共和军

Roth IRA不提供预付税优惠,不管你是否有雇主计划。你能贡献多少,或者你是否能贡献,取决于你的纳税申报情况和你当年的收入。 

此表显示了当前的收入阈值:

罗斯爱尔兰共和军捐款(2021年)

纳税申报情况

全额供款收入

部分供款收入

不允许捐款

出资限额
 

单一的

低于125000美元

125000至140000美元

超过14万美元

6000美元+如果你50岁的话再多1000美元+
 

已婚,共同申请

不到19.8万美元

198000至208000美元

超过20.8万美元

每人6000美元+如果你50岁,再多1000美元+
 

已婚,分开归档

$0

0至10000美元

一万多美元

6000美元+1000美元(如果您50岁)+

配偶IRA

要向个人退休账户供款,你通常必须收入. 然而,已婚夫妇只有一方在外工作,这是个例外。这是一个;个人退休账户. 它允许被雇佣的配偶向非工作配偶的个人退休账户供款,并使家庭的退休储蓄增加一倍。你可以开立一个配偶个人退休账户,既可以是传统账户,也可以是罗斯账户。 

如果你贡献太多怎么办?

如果你发现你对个人退休账户的供款超过了允许的数额,你就要提取你的个人退休账户过度分配,而且很快。如果不能及时做到这一点,您可能需要每年为超出限额的金额缴纳6%的消费税。 

如果您在缴纳缴纳当年税款之前提取税款,则可以免除罚款。你还需要计算你在爱尔兰共和军期间的超额供款并从账户中取出这笔钱。 

投资收益也必须包含在您当年的总收入中,并相应纳税。此外,如果您的年龄在59½;岁以下,您将为此金额支付10%的提前取款罚款。