传统vs.罗斯vs.塞普爱尔兰共和军:综述

Roth个人退休账户、传统个人退休账户和SEP个人退休账户是三种类型的个人退休账户,它们在许多方面都很相似。但是它们在工作方式上有一些关键的区别,这可以使一种比另一种更好。

以下是最基本的,从最著名和最常见的个人退休账户开始:传统的个人退休账户。

关键要点

  • Roth、traditional和SEP ira可以为不同的人服务不同的目的。
  • 有了传统的个人退休账户,你可以享受先期的税收减免,而有了罗斯,你的税收减免会来得更晚。
  • 如果你有自营职业收入,SEP个人退休账户可以让你比传统个人退休账户或罗斯账户存更多的钱用于退休。

传统IRA

用一个退休计划 ,您可以将税前收入放入您选择的投资中,然后将增加税收递延,直到您最终提取资金。许多员工在退休或更换雇主时,也会将401(k)或其他公司退休计划中的资金转入传统的个人退休账户。

如果您的收入低于一定的限额,并且您符合其他限额,您可以为您对传统个人退休账户的供款扣除税款资格要求 (例如不能为您或您的配偶获得工作场所退休计划)。

当你以后从账户中取钱时,通常是在退休时,它将作为普通收入征税。72岁以后,你必须开始学习要求的最小分配(RMD)每年从账户中提取,根据您当时的年龄计算公式。传统个人退休账户中的钱不可能永远延期纳税。多年来,RMD的年龄是70½;,但随着时间的推移建立每个社区的退休促进法案(安全法案)2019年12月,提高到72。 

从2021年起,传统的个人退休账户供款上限为每年6000美元,如果你50岁或以上,还可以选择额外的1000美元补缴,总额为7000美元。这些数字与2020年持平。 

如果你没有工作场所赞助的退休计划,和/或如果你认为你退休后的税率会比现在的低,那么传统的个人退休账户是一个不错的储蓄选择。

罗斯个人退休账户

另一种类型的个人退休账户罗斯个人退休账户 ,于1997年推出。它的工作原理与传统的个人退休账户非常相似,但恰恰相反。

Roth IRA的供款限额与传统IRA(包括补缴供款)相同,但您不会收到任何预付税扣减。取而代之的是,你以后会得到税收减免,到时候你提取的钱将是免税的。因此,对于那些希望退休后享受比目前更高税率的人来说,Roth ira是一个很有吸引力的选择。

另一个积极的特点是,与传统的ira不同,roth在您的生命周期中不受所需的最低发行量的约束。所以,如果你不需要罗斯个人退休账户里的钱来支付生活费,你可以在时机成熟的时候把钱传给你的继承人。

罗斯伊拉斯有自己的资格要求. 如果你的收入超过一定的水平,你就不能为其中一个作出贡献。2020年,对于提交联合纳税申报表的已婚申报人,收入超过19.8万美元的人,你可以缴纳的金额会减少,如果他们的收入在20.8万美元或以上,你可以缴纳的金额会被完全淘汰。对于单一申报者,2020年的范围是12.5万美元至14万美元。 

有了SEP个人退休账户,50岁及以上的人就没有补缴了。

九月伊拉斯

A简化的员工养老金个人退休账户是一种个人退休账户,可以由雇主开立,雇主可能只是个体经营者。这个SEP IRA允许小型雇主为他们自己和他们的雇员提供一个基本的退休计划,如果有的话,没有401(k)或类似计划的成本和复杂性。雇主可以为他们的贡献扣税,很像传统的个人退休账户。 

SEP个人退休账户的一个优点是,如果你有自营职业收入来为其提供资金,那么它比传统的或罗斯个人退休账户的供款限额要高得多。您最多可以贡献25%的薪酬或58000美元(2021年),以较少者为准。与传统的个人退休账户一样,从个人退休账户中提取的款项作为退休时的普通收入征税,并适用所需的最低分配规则。 

顾问洞察

丽贝卡·道森
道森资本

有了传统的个人退休账户,你就可以缴纳税前收入,从而减少你的应税收入。当你在退休时取钱时,它作为普通收入纳税,这意味着你的纳税义务被推迟了。

有了罗斯个人退休账户,你就可以缴纳税后的钱。捐款不提供任何前期税收减免。取而代之的是,退休时取款是免税的。

SEP由雇主和自营职业者共同设立,允许雇主向符合条件的雇员的账户供款。雇主可以从供款中扣除税款,而雇员则不需要对这些供款征税,尽管他们最终提取的供款将按其所得税税率征税。个体户既是雇主又是雇员,所以他们自己出资。