如果您的年龄超过59½;,您可以自由使用401(千)为你喜欢的东西付钱。如果你更年轻,你仍然可以从401(k)计划中提取资金来偿还大学贷款,但是美国国税局对你的提取金额收取10%的罚款,此外还有任何额外的费用所得税那可能是应该的。 

然而,你可以从你的401(k)贷款而不是学生贷款,有几种方法你可以使用退休储蓄支付大学费用。 

关键要点

  • 如果你的年龄小于59岁,你就不能从401(k)计划中提取资金来偿还学生贷款而不被罚款。
  • 这条规则的一个例外是所谓的“55条规则”,如果你在55岁到59岁之间因任何原因离开公司,你可以从你的401(k)计划中免收罚金;。
  • 有可能从401(k)计划贷款而不是学生贷款。
  • 一个不太吸引人的选择是采取艰苦的退出,你可以用它来支付学费和教育费用,但它可能会受到罚款和税收。
  • 如果你遵循特定的规则,也可以用爱尔兰共和军基金支付教育费用,而不必支付提前退学罚款。

向你的401(k)贷款

与传统的学生贷款不同的是,你可以通过贷款来资助你的大学教育401(k)贷款. 你不是向银行还款,而是支付主要的把利息还给你自己的退休账户。

如果您拥有Roth 401(k)计划,您可以提取您对该计划的任何供款,无需缴纳税款和罚款。此规则不适用于账户内的任何收入。

从您的传统或罗斯401(k)退休帐户只限于您的既得账户余额,最多50000美元。您可以在不同的时间申请多项贷款,但您的最高未偿余额不得超过50000美元。请记住计划发起人没有义务提供401(k)贷款,可以限制金额和还款条件低于国税局允许的。

从您的401(k)中获得的合格贷款不属于须缴纳所得税,前提是贷款在预定期限内付清。一般来说,借入资金必须在五年内定期偿还,基本相等,至少每季度偿还一次。但是,如果你是美国军队的预备役军人,并且被要求服役,你的贷款期限会延长,包括你的服役期限。

还有缺点从你的401(k)贷款必须考虑。一个不利的方面是,从你的账户中提取的资金作为贷款损失了潜在的风险递延税款 收入增长。

吃苦

用401(k)基金支付高等教育费用的一个不太吸引人的选择是艰苦条件退出. 如果你已经上过大学,并且用学生贷款来支付学费,那么你就不能申请困难退学用来偿还你的贷款。但是,如果你计划在下一年上学,并且无法支付学费,你可以从401(k)中提取资金,用这个工具支付学费、食宿费和其他相关费用。 

与贷款不同的是,作为困难提款一部分的资金不能退还给你的401(k)账户。

您也可以申请困难退学,以支付计划在12个月内上学的子女、配偶或受抚养人的学费和教育费用。无论哪种情况,如果您年龄小于59岁,或者在上述特定情况下年龄小于55岁,您仍将支付10%的罚款,并缴纳所得税。

你必须符合一定的条件,才有资格申请困难补助金来资助你的教育。首先,你必须能够证明你的需求是紧迫和沉重的。学生贷款不是一项直接的开支,因为它已经提供了还款时间。不过,下一学年的学费确实可以立即支付。

你需要被认为是沉重的,费用必须是重要的和足够大的,它不能轻易地满足工作几个小时或削减你每周的电影之夜。

除了大学学费,其他被认为是立即发生的费用包括永久性残疾和超过您收入7.5%的合格医疗费用调整后总收入(AGI)。在这些情况下,不征收10%的罚款。

在评估你的需求时,你的计划管理人评估您拥有的任何其他资产,如支票或储蓄账户、投资和财产持有。如果清算你的另一项资产可以让你不用参加考试就可以支付学费分布从你的401(k),那么你的困难提款被拒绝。此外,如果您的计划允许您获得401(k)贷款以满足需要,您的提款可能不符合即时和财务需要。

由于Covid-19流行病,可用于贷款和艰苦条件提款的金额暂时增加,还款条件也有了更多的灵活性。不过,你应该查阅国税局网站国税局,或在从您的退休账户提取任何资金之前,向合格的税务会计师了解最新的详细信息。

点击个人退休账户

如果你有爱尔兰共和军,如果您遵守特定规则,您可以使用it资金为您或您的配偶、子女或孙子女支付教育费用,而无需支付10%的罚款。

而爱尔兰共和军的撤军用于支付学生贷款,可用于合格院校的合格教育费用。合格的费用包括学费、书籍和用品等。

特别注意事项

有一个替代使用资金从401(k)支付任何数额由于合格的学生贷款,由于建立每个社区的退休促进法案(安全)。2019年12月签署的新法扩大了529计划,允许账户持有人提取终身最高1万元偿还学生债务该计划的受益人或他们的兄弟姐妹。在联邦一级,这种提取是免税和免罚款的。但在你所在的州,它可能被认为是一个不合格的发行版,因此值得验证在州一级如何对待它。 

底线

直接分配来支付学生贷款,或提取困难资金来支付高等教育费用,并不是最有效地利用退休储蓄的方式,尤其是在你未满59岁的情况下;。

如果你的雇主允许,从你的401(k)计划中借钱可以代替助学贷款,不过在这样做之前权衡利弊是很重要的。如果你有个人退休账户,你可以在符合条件的机构对符合条件的教育费用免收退学罚款。