大多数金融专家都会同意,如果有可能的话,尽早从银行撤资很少是个好主意退休计划or罗斯个人退休账户 . 这在一定程度上是由于罚款成本高,这可能会打击账户持有人提前提款(更不用说损失多年的潜在收益)。

IRA的早期分配(即在59½;岁之前进行的分配)通常会招致10%的税务罚款,此外,您可能还欠所得税也在上面。这个国税局(美国国税局)施加惩罚,以劝阻个人退休账户持有人在退休前使用他们的储蓄。但罚款只适用于你提取应税资金的情况。

如果您提取无需缴纳所得税的资金,则在任何时候进行的分配都不会受到处罚。资金是否应税取决于你拥有的个人退休账户类型。

关键要点

  • 您可以随时提取罗斯个人退休账户供款,无需缴税或罚款。
  • 如果你从罗斯个人退休账户中提取收入,你可能需要缴纳所得税和10%的罚款。
  • 如果你提前退出传统的个人退休账户,不管是你的供款还是收入,都可能引发所得税和10%的罚款。
  • 一些提前取款是免税和免罚款的。

传统的爱尔兰共和军撤军处罚

要计算提前支取的罚款,只需将应税分配金额乘以10%。例如,提前分配1万美元将招致1000美元的税收罚款,并将作为额外收入处理(和征税)。

传统ira的早期分发最有可能招致重罚。这类账户的供款是用现金支付的税前美元。 您的供款将从您当年的应纳税所得额中扣除,有效地减少了您所欠的所得税金额。

当你向一个传统的个人退休账户供款时,你会得到一个先期税收减免,但是你会在退休时为你的取款缴税。

然而,国税局最终会对所有收入收税,所以当你提取这些收入时,所得税是对你的传统爱尔兰共和军基金进行评估的。一般来说,这意味着你的全部传统个人账户余额是由应税收入组成的。

因此,如果您在59½;岁之前提取资金,10%的税收罚款可能适用于全部分配金额。 在考虑了所得税和罚款的影响后,传统个人退休账户的早期分配很少是资金的有效使用。

罗斯爱尔兰共和军撤军处罚

对Roth IRAs的贡献是税后美元.也就是说,你在缴费的那一年要缴纳所得税。因此,提取罗斯供款不需要缴纳所得税,因为这将是双重征税 .

罗斯爱尔兰共和军的捐款没有先期税收优惠,但收入增长免税,退休时提取也免税。

如果你拿出一笔相当于你存入你的Roth的金额,那么无论你的年龄如何,分配都不被视为应纳税所得额,也不会受到处罚。

赞成的意见
  • 您可以随时免税和免罚款地提取Roth IRA供款。

  • 在某些情况下,您可以避免提前取款的税款和罚款。

  • 如果你没有其他选择,知道你的爱尔兰共和军在那里会让你感到安慰。

欺骗
  • 大多数提前提款都会引发税收和10%的罚款。

  • 一旦你把钱拿出来,你就不能把钱还给你的爱尔兰共和军。

  • 如果你从个人退休账户中拿钱,你会错过几年(或几十年)的增长。

现在,如果你提取的金额超过这个金额,如果你开始动用账户的收入,那么这个金额is一般认为应纳税所得额。它还可能受到10%的提前分配罚款,这笔钱将被视为收入。

合格发行版的工作原理

Roth IRA的合格分配是免税和免罚款的。如果您首次向Roth IRA供款至少五年,且取款情况如下,IRS认为分配是合格的:

  • 当您59&12;岁或更大时制作
  • 因为你有永久性残疾而服用
  • 在你去世后由你的受益人或遗产所作
  • 用于购买、建造或重建符合首次购房者例外情况的房屋。

不合格分配是指任何不符合这些准则的提款。对于这些取款,您将按照您的普通所得税税率(记住,它只适用于收入)缴纳税款,并支付10%的罚款。

不过,也有一些例外。如果您采取以下分配方式,您可以免除罚款(但不包括税款):

  • 一系列基本相等的分布
  • 超过调整后总收入(AGI)10%的未支付医疗费用
  • 失业后的医疗保险费
  • 国税局征税
  • 合格预备役人员分配
  • 合格教育费

Roth IRA的税务影响

然而,罗斯捐款的收益还有另一个漏洞。如果您在同一纳税年度内供款并提取,则该供款将被视为从未供款。 

例如,如果您在本年度出资5000美元,而这些基金产生500美元的收益,您可以免收全部5500美元的罚款,只要在您的纳税申报到期日之前进行分配。不过,你必须将这些收益列为投资收益。

转换成本

投资者可以选择转换他们传统的爱尔兰共和军变成了罗斯共和军。转换有很多好处,比如在一定年龄之前不必强制要求退出。转换的好处也取决于你的税率等级。如果你真的转换,你将不得不支付税款的数额,你转换。 因此,如果你希望在未来提取资金时处于较低的税率等级,那么现在转换就没有意义了。

如果您未满59½;,并且在转换时使用传统的个人退休账户基金支付税款,您将受到10%的罚款。值得注意的是,转换本身不是撤销,因此没有与转换相关的撤销处罚。

底线

如果你有一个罗斯个人退休账户,你可以在任何时候拿出你的贡献,而不必缴纳税款和罚款。否则,如果你提前从传统的个人退休账户或罗斯个人退休账户上取钱,你可以预期支付10%的罚款加上所得税(除非你有资格申请例外)。 

当然,对提前撤军的决定决不能掉以轻心。你可能会错过多年的潜在增长和收益,这可能会对你的储蓄产生不利影响。

搜查退休帐户是不明智的。但许多IRA最佳经纪人 如果您必须在退休前使用您的基金,请进一步了解如何避免这些处罚。