仅仅因为你是一个人的装备,一个自由职业者,或者一个独立的承包商并不意味着你必须没有退休计划。如果你是个体户,你可以单独设立401(k),也称为独立401(k) 计划,你自己。与其他类型的退休账户相比,个人401(k)账户有一些福利。

关键要点

  • 符合一定条件的个体经营者可以单独设立401(k)计划,为退休储蓄。
  • 与其他类型的退休账户相比,这种类型的计划提供了几种福利。
  • 一个主要的好处是,供款限额通常高于其他退休计划。

让我们先来看看设置它需要什么以及它们是如何工作的。

资格要求

为了单独投资401(k),你必须满足某些要求。第一条规定,对你的收入负责的是你,而不是雇主。独资经营者,没有雇员的小企业主(尽管如果他们为企业工作,配偶可以出资),独立承包商和自由职业者通常符合这一描述。

第二个要求是你必须有收入。这可以通过税务记录进行核实。

如果你同时满足这两个条件,你就可以单干401(k)计划。

单干401(k)的步骤

根据国税局(美国国税局),有具体的步骤,必须采取,以适当地打开一个单独的401(k)计划。

首先,您必须采用书面形式的计划,这意味着您必须书面声明您打算资助的计划类型。您可以在两种类型的401(k)计划:传统和罗斯. 每一种都有不同的税收优惠。

个人401(k)必须在您缴纳税款的纳税年度的12月31日前设立。

传统的401(k)

按照传统的个人计划,你要投资你的钱税前,实际上是在工作期间申请减税。当你到了退休年龄时,你要为你提取的资金缴纳所得税,包括你投资多年来赚的钱。

缺点是,当你准备取款时税率可能比你最初投资的时候要高。另外,额外的税收负担可能会消除任何税收优惠 你以前收到的。不过,请记住,大多数退休人员的税率比他们工作期间低。

罗斯401(k)

罗斯的计划是由税后资金资助的。既然你已经给国税局减税了,退休时取款是免税的。这是完全免税的,无论是你支付的金额和回报的帐户赚取。

一旦建立了计划类型,就需要创建一个信任在你需要或达到退休年龄之前,这些基金都会一直持有。您可以选择投资公司,网上经纪,或保险公司为您管理计划。

你还需要建立一个记录保存系统,这样所有的投资都会在任何时候入账。

单独401(k)的好处

与其他类型的退休账户相比,单独的401(k)账户提供了一些优势。

其主要优点之一是,供款限额通常是退休计划中最高的。就像雇主赞助的401(k)计划一样,雇员和雇主都可以出资。单干401(k),你可以兼任这两个职位,并且可以在两个角色中做出贡献。 

员工缴费限额

美国国税局规定了401(k)s的年度供款限额。在2020年和2021年,401(k)s作为雇员的最高供款限额为19500美元。如果你是50岁或以上,你可以做一个额外的追赶贡献2020年和2021年的6500美元。 

雇主缴费限额

戴上雇主的帽子,你可以贡献高达25%的补偿。2020年,个人401(k)计划的总供款限额为57000美元,不包括雇员为50岁以上的人补缴的6500美元。2021年,雇主的最高工资为58000美元。换言之,2021年,您可以缴纳58000美元(员工为19500美元+雇主为38500美元)以及6500美元的补缴金(如果适用),全年共计64500美元。

增加了灵活性

在传统计划和罗斯计划之间做出选择的能力也是一个好处。这意味着你可以选择一个税收优惠的计划,最适合你。

另一个好处是九月爱尔兰共和军,另一个税收优惠退休账户经常推荐给小企业主,你可以从计划贷款。一般来说,这是不可取的 从你的退休基金里借钱,但如果你必须的话,这是个不错的选择。

经过适当的计划和努力,一份单独的401(k)计划有可能让你在做了多年自己的老板并按照自己的条件工作之后享受舒适的退休生活。