401(k)与罗斯爱尔兰共和军:概述

二者都401(k)秒罗斯个人退休账户 是受欢迎的税收优惠退休储蓄账户,在税收待遇、投资选择和雇主供款方面有所不同。这两个账户都可以让你的存款免税。

401(k)的供款是税前的,这意味着它们是在你的所得税从薪水中扣除之前存入的。然而,退休时,提取按你当时的所得税税率纳税。相反,对于罗斯个人退休账户的供款,没有税收减免。但是,退休时可以免税提取供款。

在一个完美的场景中,你将拥有两种方式来为退休准备资金。然而,在你做出决定之前,投资者在决定哪个退休账户最适合他们之前,应该了解一些规则、收入限制和供款限制。

关键要点

  • 401(k)和Roth ira都允许你的储蓄免税增长。
  • 许多雇主提供401(k)匹配,这与你的贡献匹配到你收入的特定百分比。
  • 对401(k)的供款是税前的,这意味着在你的税款从你的薪水中提取之前,它会减少你的收入。
  • 相反,对罗斯个人退休账户的供款没有税收减免,但退休时可以免税提取供款。
  • 401(k)的退休分配按你当时的所得税税率征税。

401(k)计划

401(k)是以《国内税收法典》第401(k)节命名的,是雇主赞助的退休计划。若要缴纳401(k),您可以指定每个工资支票的一部分转入该计划。这些贡献发生在所得税从你的薪水中扣除之前。 

不同的401(k)计划之间的投资选择可能会有很大的不同,这取决于计划的提供者。通常情况下,计划会提供共同基金交易所交易基金,包含一篮子证券或股票。尽管如此,无论您选择哪种基金,本计划内实现的任何投资收益均不由税务局征税国税局 (IRS)直到资金被提取(而Roth IRA从不征税,即使在提取)。

你在401(k)年内获得的投资收益从未被美国国税局征税。

401(k)供款限额

值得注意的是,401(k)的供款限额远远高于Roth IRAs。对于2020年和2021年,年度401(k)供款限额相同。

出资限额如下:

  • 如果你不到50岁就要19500美元
  • 26000美元,其中包括追赶贡献如果你50岁或更大的话就多收6500美元

401(k)雇主匹配

总的来说,401(k)计划是最有益的当你的雇主提供一个匹配 ,为您的401(k)账户提供额外资金。比赛通常是你的贡献的一个百分比,高达你的工资的一定百分比。

例如,你的雇主可能会匹配你50%的供款,最多是你工资的6%。雇主匹配项不计入你的供款限额,但美国国税局(IRS)对每年可以进入你401(k)计划的总金额(你的供款加上匹配项)设定上限。

2020年和2021年401(k)的综合供款限额 具体如下:

2020

  • 如果您未满50岁,总供款为57000美元
  • 如果您年龄在50岁或以上,则为63500美元,包括6500美元的补习费
  • 工资的100%(如果低于美元限额)

2021

  • 如果你未满50岁,总供款为58000美元
  • 64500美元,如果你年龄在50岁以上,包括6500美元的补缴
  • 工资的100%(如果低于美元限额)

401(k)和税收

当你为401(k)计划供款时,你可以获得税收减免。那是因为你可以在申报所得税时扣除你的供款。这减少了你的应税收入,这可以节省你的钱。 

你将在达到退休年龄后缴税,并开始从计划中提取资金。这些提款被称为分配并受到按当时税率计算的所得税. 如果你认为退休后你的收入会更高,你可能想提前计划,因为你所有的分配收入都要缴税。

401(k)要求的最低分配

如果你有一个401(k),你必须开始采取要求的最小分配 (RMDs)。您的RMD是您退休时每年必须从您的IRA账户中提取的最低金额。

换句话说,你不能把所有的钱都放在个人退休账户里;否则,没有提取的风险管理费将被处以50%的罚款。您必须在年满72岁的次年4月1日或您退休的次年4月1日(以较晚者为准)开始接受所需的最低分配RMD。 

下面让我们来快速了解一下401(k)计划的利弊。

赞成的意见
  • 雇主匹配

  • 更高的贡献限制

  • 由业主维护

欺骗
  • 更少的投资选择

  • 要求的最小分配

  • 更高的费用

罗斯个人退休账户

传统文化的变体个人退休账户 (IRAs),Roth个人退休账户直接建立在个人和投资公司之间。你的雇主没有参与。

当你建立和控制账户时,你的投资选择并不局限于计划提供者提供的服务。这使得个人退休账户持有人比401(k)计划的雇员有更大的投资自由度,尽管这些供应商收取的费用通常较高 .

与401(k)不同的是,税后的钱被用来资助Roth个人退休账户,这意味着你在缴费或存款的年份里不会得到减税。因此,退休期间的提款不征收所得税。在账户中,任何投资收益都是免税的。 

Roth IRA供款限额

Roth IRA账户的供款限额要小得多。2020年和2021年,Roth个人退休账户的最高年度供款为:

  • 如果你不到50岁就要6000美元
  • 如果你年龄在50岁或以上,那就要7000美元,其中包括1000美元的补习费

罗斯爱尔兰共和军收入限额

罗斯爱尔兰共和军2020年和2021年的收入限额不同。你能为罗斯个人退休账户贡献多少,部分取决于你那一年挣了多少钱。换言之,根据您的收入和纳税申报情况(即单身或已婚),允许的供款金额可以减少或逐步取消,直到取消为止。

2020

对于以单身身份报税的个人,如果你的收入低于12.4万美元,你可以全额缴纳一笔遗产税。如果您的收入在12.4万美元到13.9万美元之间,您的捐款将减少或逐步取消。如果你的收入超过13.9万美元,你就不能向罗斯个人退休账户捐款。

如果你是联名结婚的,如果你的收入低于19.6万美元,你就可以向一个家庭全额供款。如果您的收入在19.6万美元至20.6万美元之间,您的供款将减少或逐步取消。如果你的收入超过国税局规定的限额,你不能为罗斯个人退休账户捐款.

2021

对于具有单身纳税申报身份的个人,如果您的收入低于12.5万美元,您可以全额缴纳。收入逐步减少的幅度已增加到125 000美元至140 000美元。

如果您是一对夫妻共同申请,2021年,如果您的收入低于19.8万美元,则允许全额供款,而收入逐步减少的范围是19.8万美元至20.8万美元。

罗斯爱尔兰共和军撤军

您可以在任何时间或任何年龄提取您的Roth IRA供款,无需缴税或罚款。然而,根据你的年龄和拥有账户的时间长短,从收入中取款可能需要缴纳所得税和10%的罚款。

一般来说,如果您的账户至少有五年的历史,并且取款是:

如果你不符合这些准则,你可能可以避免罚款(但不是税)如果适用限定的例外情况. 与401(k)s不同,Roth ira在你的有生之年没有RMDs。如果你退休时不需要钱,你可以把钱留在账户里,在哪里它可以继续为你的受益人免税.

下面是罗思IRAs的利弊分析。

赞成的意见
  • 退休时取款是免税的

  • 更多投资选择

  • 在你有生之年没有RMD

欺骗
  • 缴费下限

  • 收入限制会阻止你捐款

  • 无雇主匹配

关键区别

下面是401(k)和Roth IRAs之间的区别。

401(k)s与Roth IRAs
特色 401(千) 罗斯个人退休账户
前期减税 对。供款可扣除。 No
提款 作为普通收入征税 免税
出资限额 19500美元,或者26000美元,如果你50岁或以上 6000美元,如果你50岁或以上的话7000美元
收入限制 No 对。在高收入时,捐款会减少或取消。
雇主匹配 对。2020年,雇主/雇员的综合供款限额为57000美元(50岁或50岁以上者为63500美元)。2021年,综合限额为58000美元(50岁或以上的限额为64500美元)。 No
自动工资扣除 是的 No
最早提取资金的年龄 59&12岁; 随时提取供款,收益59&12;
风险管理部 对。RMDs必须在您年满72岁或退休后的4月1日开始。 不是在主人有生之年
平均费用
投资选择 很少 很多
维护人 雇主 自己

在许多情况下,Roth个人退休账户可能是一个比401(k)退休计划更好的选择,因为它提供了一个灵活的投资工具,有更大的税收优惠,特别是如果你认为你以后会处于更高的税收等级。然而,如果你的收入太高,不足以支付一笔Roth,你的雇主会提供一个匹配的,你想每年存更多的钱,401(k)是很难打败的。

一个好的策略(如果你能做到的话)是拥有401(k)和Roth个人退休账户 . 投资你的401(k)到匹配的限额,然后基金罗斯到贡献限额。在那之后,任何剩余的资金都可以用在你的401(k)供款限额上。

尽管如此,每个人的经济状况都是不同的,所以在做任何决定之前做家庭作业是值得的。当你有疑问的时候,找一个合格的财务规划师谈谈,他可以回答任何问题,帮助你根据自己的情况做出正确的选择。