是的,你可以通过缴纳税款来降低你的应纳税所得额和税单个人退休帐户(爱尔兰共和军)。但这首先取决于你的爱尔兰共和军类型。 继续阅读,了解如何通过开立个人退休账户来减少应纳税所得额。

关键要点

  • 对传统个人退休账户的供款可以使您当年的调整后总收入(AGI)减少1美元对1美元的数额。
  • 如果你有一个传统的个人退休账户,你的收入和你的任何工作场所退休计划可能会限制你的AGI可以减少的金额。
  • 对罗斯个人退休账户的供款不会降低你的调整后总收入。

退休计划

如果你为一个退休计划,答案肯定是肯定的。也就是说,除非你的收入和退休计划让你没有资格扣除这些捐款. 

存入传统个人退休账户的钱会减少你的收入调整后总收入(AGI)对于该纳税年度,以美元对美元为基础,假设其在年度供款限额内(见下文)。 因此,比如说,2000美元的合格供款可以使您的AGI减少2000美元,从而使您在该年获得税收减免。此举被称为税前捐款。

罗斯个人退休账户

对…的贡献罗斯个人退休账户不会在纳税年度降低AGI。罗斯的捐款是由税后美元,这意味着没有在您的存款时扣除。然而,当这些钱从账户中取出时(大概是在你退休之后),就不需要缴纳所得税了。 

但是,你从你的传统爱尔兰共和军的分配税在你采取他们的一年。这些是您提取的金额,计为应纳税所得额。因此,他们可能会大大提高你所欠的税款。 

当然,您的资金在您的帐户中免税两种类型的ira. 

个人退休账户供款限额

这个国税局(美国国税局)对你每年可以投资于个人退休账户的金额进行限制,无论你选择走罗斯还是传统的个人退休账户之路。2021年,供款人的个人退休账户限额为6000澳元加1000澳元追赶贡献50岁及以上的纳税人。 供款最高限额集体适用于您的所有个人退休账户,这意味着它们不是每个账户。

如果你向个人退休账户缴纳的金额超过允许的年度金额,美国国税局将对你进行处罚。

传统IRA限额

美国国税局允许对传统个人退休账户的供款进行扣除,但如果您(或您的配偶,如果您共同申报)在工作中受到退休计划的保障,扣除额可能会减少或逐步取消。 

对于2021纳税年度单个文件服务器如果他们的AGI低于66000美元,工作场所计划所涵盖的部分可以全额扣除,如果他们的AGI在66000美元到76000美元之间,则可以部分扣除。扣除额超过这个数额就被取消了。 

一对已婚夫妇,如果他们的退休收入低于每年105000美元,IRA供款配偶被纳入工作场所退休计划,可以全额扣除;如果AGI在105000美元到125000美元之间,可以部分扣除;如果他们的AGI高于这一数额,则不扣除。如果另一方有工作场所计划,则逐步淘汰适用于19.8万美元至20.8万美元的共同收入。 

Roth IRA限制

你参与工作计划并不影响你的Roth IRA贡献。另一方面,你的收入确实如此。具体来说,你的调整后总收入(MAGI)决定你是否能为Roth个人退休账户供款,以及你能贡献多少。 

单身纳税人在他们的收入达到12.5万美元之前是很好的选择。如果在12.5万美元到14万美元之间,他们将面临可供款数额的逐步减少。对于联合申报者,逐步淘汰适用于19.6万至20.6万美元的收入。超过这些外部限制,你就根本无法为罗斯个人退休账户提供资金。 

修改后的调整后总收入(MAGI)是您的AGI,其中包括传统的个人退休账户供款、债券和学生贷款利息、自营职业税和外国收入。

如何减少你的魔法

这里有一些方法可以减少你的收入,这样你就可以为罗斯个人退休账户供款。

在工作中贡献

你对工作场所退休计划的税前供款,例如401(千),第403(b)段,457退休计划或节俭储蓄计划从您的应纳税所得额中扣除。参加401(k)、403(b)、大部分457退休计划以及联邦政府的节俭储蓄计划的雇员在2020年和2021年的缴费限额均为19500美元。参加这些计划的50岁及以上雇员的补缴限额为6500美元。 

参与HSA

如果您的健康保险单的免赔额至少为1400美元(单身)或2800美元(家庭),您可能有资格向保险公司缴纳税前供款健康储蓄账户(HSA)。 

新的美国国税局对HSAs的限额增加了50美元的个人保险和100美元的家庭保险,使他们分别达到3600美元和7200美元。你HSA里的钱不会在年底到期。即使你换了雇主或健康保险单,它也是你的。 

向FSA捐款

HSA上的一个变体称为A灵活支出账户(FSA),这是一些雇主提供的。2021年的供款限额与2020年相同,最高为2750美元的医疗FSA或有限用途FSA。 

通常,秋季会有一个开放的报名期,在此期间你必须报名。通常情况下,你不能在同一年同时向FSA和HSA供款,尽管有一些例外。 

为受扶养人服务

如果您为儿童保育或成人日托支付费用,您可以在一个月内提供高达5000美元的服务税前收益到一个独立的护理灵活的支出帐户。和普通的FSA一样,这一项通常要求你在开放注册期间注册,除非你有一个符合条件的活动(比如孩子的出生)。 

降低你的收入

自营职业收入按附表C索赔是另一个你可以找到降低你的三博士扣除额的领域。除了正常的业务相关扣除外,还应考虑对简化的员工养老金(SEP)、solo 401(k)或其他免税退休计划(如适用)。当你这么做的时候,检查一下非商业性的扣除额。 

索赔资本损失

如果你有资本损失超过资本利得,你可以申请高达3000美元的普通收入。这种策略经常被忽视,被认为是减少MAGI的一种方法。声称资本损失是复杂的,国税局有规则,你必须遵守。 咨询您的税务顾问,以确保您遵守。

底线

个人退休帐户是一个伟大的方式来减少你的纳税义务。但请记住,你可以拥有哪些账户以及贡献多少都有限制。你也可以考虑其他方法来减少你的应税收入,包括HSAs和FSAs。当有疑问时,一定要向金融专业人士核实,以避免犯任何错误。