到底是怎么回事罗斯401(k)征税?本质上,当你将部分工资贡献给它时,你不会得到税收减免,就像传统的401(k)计划一样。相反,Roth 401(k)允许员工缴纳税后美元。这样做的回报是,当你退休后提取这些钱时,这些钱和这些年的收入不需要缴纳所得税。 

这些计划从2006年才开始实施,但作为一种建立无需纳税义务的退休收入的方式,它们越来越受欢迎。  ;

并非所有公司赞助的退休计划都提供Roth 401(k)。但是当他们有时间并且员工意识到这些情况时,43%的人会选择Roth而不是传统的401(k)计划。千禧一代尤其可能选择Roth 401(k)。 

关键要点

  • Roth 401(k)的主要优点是退休时取款是免税的。
  • 与其他退休账户一样,在59岁之前进行的分配也会受到提前支取的惩罚。
  • 由于没有收入限制,Roth 401(k)税收优惠对高收入者特别有吸引力。

让我们看看罗斯401(k)的税收细微差别,以及它们与传统的401(k)和罗斯个人退休账户的区别。

对税收和退休的更仔细的观察

在您做出Roth 401(k)选择之前,请考虑以下税务后果。

薪水很高

在任何情况下合格退休帐户,包括传统的和Roth 401(k),当资金留在账户中时,每年不需要缴纳额外的税。 

对于roth401(k)计划的参与者来说,直接的不利因素是,支付到账户中的收入的税款将在当年到期。传统的401(k)计划最大的好处之一是,它推迟了这笔钱的所得税,直到未来几年,当户主退休后提取这笔钱。此外,存入传统账户的钱从个人总收入中扣除。实际上,这意味着支付较低的直接所得税,抵消了部分贡献。

对Roth 401(k)的供款必须在雇主的纳税申报截止日期前缴纳。

退休后税收受到冲击

这两种账户的目的都是为退休后的储蓄者提供收入来源。而且每种账户的征税方式都有很大差异:

  • 如果是罗斯账户,所有的欠税都已经付清了。无论是供款还是他们多年来赚取的利润,都不需要缴纳更多的所得税。
  • 如果这是一个传统的账户,那么对捐款和收入都要缴税。

雇主供款

雇主可以为Roth或传统的401(k)计划提供相应的供款。并不是所有的雇主都这样做,但有些雇主将达到雇员供款的3%或更多。

在这两种情况下,雇主匹配的是税前的钱。退休后提取的,应当缴纳所得税。 

你可能会认为这是一个小问题,因为你的罗斯帐户的其余部分是免税的。这甚至可能是一个优势,抵消了你所有收入所欠的税款。

没有收入限制(不像罗斯个人退休账户)

ARoth 401(k)的主要税收优惠 高收入的个人有机会向退休账户提供更多的资金,退休时可以免税。收入较高的个人没有资格开立Roth个人退休账户,但他们可以为Roth 401(k)供款。

对于2021纳税年度,Roth IRA供款的年收入限额为调整后总收入(MAGI)为单身人士提供14万美元,从12.5万美元开始逐步淘汰。对于联名申请的已婚人士,MAGI必须低于20.8万美元,逐步淘汰的起始价为19.8万美元。 

罗斯401(k)没有这样的收入限制。不过,2021纳税年度的供款限制为每年19500美元,50岁以上的参与者则需另外缴纳6500美元。这些金额与普通401(k)计划允许的供款金额相同。 

RMDs:你一定要吃

每年;要求的最小分配与Roth IRA相比,Roth 401(k)处理的是RMD。 

Roth IRA在账户持有人的有效期内不授权RMD。罗斯401(k)是的。好消息是:这些钱不需要纳税,不像你从传统的401(k)计划中拿的钱。更妙的是,因为Roth 401(k)分配是不纳税的,它们对您的企业的纳税能力没有影响社会保障好处。  ;

坏消息是:一旦你从你的roth401(k)中获得了一个分配,那么这笔钱就不能继续免税增长了。

但是有一条出路

有一个很好的解决办法。如果你把你的Roth 401(k)转成Roth个人退休账户退休后,您将不再需要RMD。 这是高收入个人获得Roth个人退休账户的一种方式,否则他们将过于富裕而没有资格开业。