指定账户的供款限额;罗斯401(k) ;2020年和2021年为19500美元。年龄在50岁或以上的账户持有人可以;追赶贡献  ;高达6500美元,潜在的年度捐款总额为26000美元。补缴款项是允许的额外供款,帮助接近退休年龄的人在他们需要用于正常收入的资金之前的几年内增加账户。

雇主也可以通过将雇员的供款匹配到一定的百分比或美元金额来向Roth 401(k)供款。他们也可以选择不依赖员工贡献的贡献。

2020年限制雇员和雇主的供款为57000美元或雇员薪酬的100%,以较低者为准。年龄在50岁及以上的工人可以加上6500美元的补缴金,共计63500美元。

到2021年,这一限额将上升到5.8万美元,50岁及以上的工人可以再增加6500美元的补缺,使总数达到6.45万美元。

关键要点

  • 2020年和2021年的Roth 401(k)供款限额为19500美元,但50岁或以上的人也可以补缴6500美元。
  • 雇主可以通过匹配或选择性供款的方式向雇员Roth 401(k)s供款。
  • 雇员和雇主的总供款不得超过57000美元(2021年为58000美元)或2020年雇员薪酬的100%,以较低者为准。
  • 根据您的收入,您也可以向Roth个人退休账户供款,该账户的供款限额和规则与Roth 401(k)账户不同。
  • 退休时从Roth 401(k)中提取的款项不需要缴税,但在72岁之后,您必须接受其要求的最低分配(RMD)。

罗斯401(k)与传统401(k)

尽管;出资限额&对于传统的;401(k)计划 ;和他们的Roth同行,严格来说指定Roth 401(k)账户是您传统的401(k)计划中的一个单独账户,允许您缴纳税后美元。选定的金额将从您的薪水中扣除;之后  ;评估收入、社会保障和其他适用的税收。捐款并不能让你在一年内获得税收减免。

Roth 401(k)的最大优点是,退休后提取这些基金或其收益时,无需缴纳所得税。A传统401(k) 相反,储蓄者是在税前的基础上进行储蓄的,一旦退休就要为提取的金额缴纳所得税。这两个401(k)账户都没有对参与设定收入限制。

如果可以的话,储户可以结合使用Roth 401(k)和传统的401(k)计划退休。如果你有选择的话,把你的退休金分成两种401(k)计划,可以帮助你减轻退休时的税收负担。 

如果你有多个罗斯账户

这个问题对于那些也想拥有罗斯个人退休账户:您是否符合允许您有一个的收入限制?截至2020年,Roth IRA供款的收入逐步取消,单身申请者为124000美元,符合条件者为139000美元。对于在2020年结婚并共同申请(以及符合条件的寡妇)的人,收入门槛从196000美元开始,到206000美元结束。 

到2021年,这些数字会上升。Roth IRA供款的收入逐步减少从125000美元开始,到单个申报人的收入逐步减少到140000美元结束。对于联名申请的已婚人士,加上符合条件的鳏夫(er),收入逐步减少从198000美元开始,到208000美元结束。 

Roth IRA账户在2020年和2021年的单独年度供款限额为6000美元,如果您年龄在50岁或以上(总计7000美元),则追加1000美元的补缴限额。

因此,如果您同时拥有Roth 401(k)计划和Roth IRA,您在2020年和2021年对所有账户的年度总供款合计限额为25500加元(19500 Roth 401(k)供款+6000 Roth IRA供款),或者如果您年满50岁(19500 Roth 401(k)供款+6500追赶供款+6000加元),则为33000加元Roth IRA供款+1000美元补缴供款)。

附加规则

Roth 401(k)供款必须在日历年结束前缴纳(2021年供款截止日期为2021年12月31日)。你有更多的时间和罗斯爱尔兰共和军捐款,你必须在纳税日。

由于冠状病毒大流行,美国国税局将个人2020年联邦纳税申报日期延长至2021年5月17日,同时也延长了个人所得税(传统和罗斯)的缴款截止日期,而之前的截止日期是2021年4月15日。


此外,考虑到2021年2月袭击德克萨斯州、俄克拉荷马州和路易斯安那州的冬季风暴,美国国税局已将这些州2020年联邦个人和商业税申报截止日期推迟到2021年6月15日。爱尔兰共和军对受这些风暴影响的人的捐款截止日期延长到2021年6月15日。

在您从Roth 401(k)免税账户中提款之前,您的第一笔供款必须经过五年,并且您必须至少59&12;岁。在72岁的时候,你必须从你的Roth 401(k)中获得最低分配,但不能从Roth个人退休账户中获得。