401(k)与爱尔兰共和军:概述

为退休储蓄是我们一生中需要实现的最重要的财务目标之一。选择哪个退休储蓄账户可以帮助实现这一目标。不管它是一个401(千)由雇主或雇主提供个人退休账户 你自己建立的账户,这些账户的好处有助于确保你在黄金时代有足够的钱生活。

当雇主想给他们的雇员一个税收优惠的方式来为退休储蓄时,他们可能会提供参加一个固定缴款计划比如401(k)。通常情况下,雇员会将工资的一部分贡献给他们的401(k),而雇主可能会提供对等贡献达到一个特定的限度。雇主也可以提供简化员工养老金或者如果公司有100名或更少的员工简单(员工储蓄激励匹配计划)个人退休账户. 

个人可以选择自己储蓄,开设个人退休账户(IRA)。然而,ira并不提供雇主的对等贡献。各种类型的个人所得税都有特定的收入和缴款限额,以及各自的税收优惠。

个人所得税和401(k)计划都是免税的,这意味着这些年的利息和收入都不用缴税。然而,分配或者从这些账户中提款通常是按你退休时的所得税税率征税。不过,也有爱尔兰共和军账户提供退休时免税取款。此外,大多数个人退休账户和401(k)账户都不允许在车主年满59岁之前取款;否则,政府将处以罚款国税局.同样,根据具体的退休账户和一个人的财务状况,可以有例外情况 对提前退学的处罚。

关键要点

  • 401(k)计划是雇主提供的可与雇员供款相匹配的递延税款退休储蓄账户。
  • 个人也可以建立一个传统的或罗斯个人退休账户,没有雇主匹配。
  • IRA通常比401(k)计划提供更多的投资选择,但允许的供款水平要低得多。

401(k)秒

A401(k)是一个递延税款退休储蓄账户 由雇主提供给雇员的。雇员通过选择性的工资延期向他们的账户供款,这意味着他们的工资的一个百分比被扣留并存入401(k)账户。

这些钱存放在各种投资中,通常是一系列共同基金,由赞助商选择。基金选择旨在满足特定的风险承受能力因此,员工可能只承担积极或保守的风险,而他们对此感到舒服。应计及的投资收益化合物 免税的。

许多雇主也开始提供罗斯401(k)s. 与传统的401(k)不同的是,供款是由税后资金提供的,因此不能免税;但是,合格提款是免税的。 

员工供款

401(k)账户的供款是税前的,这意味着供款总额将减少您当年的应纳税所得额。例如,如果一名雇员的工资为5万美元,向401(k)计划缴纳了1万美元,那么在其他条件相同的情况下,该年度的应纳税所得额为4万美元。

截至2020年和2021年,参与者每年可向传统或Roth 401(k)计划缴纳高达19500美元的费用,另外还有6500美元追赶贡献允许50岁及以上的人使用。 

雇主对等供款

通常情况下,雇主会将雇员的供款比例匹配到一定的限额或百分比。雇主可能会根据雇员每年的贡献来匹配。例如,雇主可以将雇员50%的供款与其工资的6%相匹配。如果雇员贡献了他们工资的6%,雇主将贡献3%的匹配。

如果雇员没有缴足6%,他们可能就没有资格参加比赛,也得不到任何报酬,或者从雇主那里得到减少的部分。为了得到与雇主的匹配,雇员通常必须贡献其工资的最低金额或百分比。审查401(k)退休计划文件很重要,以确定是否存在雇主匹配,如果存在,那么符合匹配供款条件所需的最大匹配和最低雇员供款是多少。

美国国税局已经对雇员和雇主的401(k)养老金的总供款进行了限制。2020年,员工账户的年度供款不得超过57000美元或63500美元,包括50岁及以上员工的6500美元允许补缴供款。2021年,员工账户的年度供款总额不得超过58000美元或64500美元,包括补缴供款。 

401(k)s的分配

提取按个人所得税税率征税,只要在59&12岁或更大年龄进行分配,提取就不会受到处罚。雇员可以获得贷款或艰苦条件退出从401(k)开始。偿还贷款通常从雇员的工资中扣除。 

许多401(k)计划对匹配供款有归属要求,但SEP和简单IRA在供款一出就100%归属。

个人退休账户

个人退休账户有几种类型,即个人设立的递延税款退休储蓄账户。个人退休账户可以由银行、经纪公司和投资公司持有。 

个人退休账户可以像储蓄账户或银行账户一样简单存款证在当地一家银行。经纪公司和投资公司持有的个人退休账户为个人退休账户持有人提供了比401(k)账户更多的投资选择,包括股票,债券CD,甚至房地产。有些资产,如艺术品根据美国国税局的规定,不允许在个人退休账户内使用. 

与401(k)计划不同,ira通常不允许贷款。

传统和罗斯IRA

与401(k)计划一样,对传统ira的贡献也是有限的一般免税. 收入和回报增长免税,你在退休时提取税款。对a的贡献罗斯个人退休账户是用税后美元支付的,这意味着你在缴费的那一年里不会得到税收减免。然而,罗斯公司的合格分配在退休时是免税的。 

个人退休账户供款限额

截至2020年和2021年,传统和Roth IRA的年度供款限额为6000美元,50岁及以上的人可额外获得1000美元的补缴供款。 

SEP和简单IRA

SEP和SIMPLE ira是由雇主向雇员提供的,在许多方面与401(k)账户相似,但也有一些区别,主要是它们的供款限额。 

SEP和SIMPLE IRA的设计都是为了方便雇主为雇员制定退休计划。他们的行政负担比401(k)计划要少。对于自营职业者,“雇主”包括所有者/雇员。 

九月伊拉斯

SEP IRA的年度供款限额高于标准IRA,只有您的雇主才能供款。到2020年,雇主可以为雇员提供高达25%的年薪,只要不超过57000美元。在2021年,供款限额为58000美元,如果雇员年龄在50岁或以上,则为64500美元。 

简单IRA

简单的IRA供款与SEP IRA和401(k)s的工作方式不同。雇主可以将雇员的年供款的3%与之匹配,也可以将每个雇员工资的2%作为非选择性供款。后者不需要员工缴费。 

2020年和2021年,员工的缴费限额为13500美元,50岁及以上的员工可额外补缴3000美元。 

401(k)与IRA常见问题

有401(k)或个人退休账户更好吗?

401(k)计划还是个人退休账户对个人更有利取决于哪些特征更可取。与爱尔兰共和军相比,401(k)计划允许每年在税前基础上提供更多的资金。401(k)计划对于那些不想做投资决策的人来说也更容易管理,因为该计划可能会提供共同基金。

然而,401(k)计划的投资选择可能有限,这取决于管理该计划的财务提供者。另一方面,如果爱尔兰共和军是在经纪人等投资公司开设的,它可以提供更多的投资选择。此外,个人退休账户允许投资者管理这些投资,并将资金存入个人退休账户的储蓄账户,这是许多401(k)计划不允许的。

401(k)是个人退休账户吗?

不。尽管这两个账户都是退休储蓄工具,401(k)是一种雇主赞助的计划,有自己的一套规则。传统的个人退休账户是业主在没有雇主参与的情况下建立的账户。

401(k)是个人退休账户吗?

并不是所有的退休账户都有相同的税收待遇。IRA和401(k)s有不同的税收优惠。Roth IRA不提供供款的税收减免,但退休时取款是免税的。传统的个人退休账户提供税收减免,而401(k)账户允许存入税前收入,这减少了缴款当年的应税收入。从401(k)s和IRA退休的分配被视为应纳税所得额。 

你在爱尔兰共和军会赔钱吗?

对。经纪公司或投资公司持有的爱尔兰共和军资金可以投资于共同基金或股票等证券,这些证券可能会贬值。因此,个人退休账户的拥有者退休后的钱可能会少于这些年的总供款。

你能把401(k)转成个人退休帐户而不受惩罚吗?

对。国税局允许您的资金从401(k)转存到个人退休账户。但是,必须遵循IRS概述的流程和指导方针,这样IRA的转让就不会被视为分配,这可能会招致罚款。 

顾问洞察

Michelle Mabry,CFP®;,AIF®;
客户第一咨询小组,哈蒂斯堡,小姐。

401(k)计划是雇主赞助的计划,你可以选择延期。在2020年和2021年,你每年可以贡献高达19500美元,加上这50岁及以上年龄段的6500美元的补缴额。

雇主计划通常会提供一定数量的对等供款。你可以从共同基金或etf的菜单中选择,正如你的个人计划所概述的那样。个人退休账户不与雇主挂钩。如果你的收入低于一定数额,而且你没有参加雇主计划,你每年最多可以缴纳6000美元,另外50岁及以上的人还可以缴纳1000美元的补缴金。

个人退休账户的好处是,你的投资选择更大,几乎是无限的。每种投资的成本都需要考虑,而且它们会因投资选择的不同而有所不同。