最多纳税人要么希望在法律允许的范围内尽可能少地缴纳所得税,要么设法从他们的所得税申报表中收回最多的钱。然而,当税收季节来临时,一些纳税人还没有研究如何将所得税降到最低。有可能他们最终缴纳的税款会超过政府的要求国税局 . 如果你想减少应纳税所得额或获得更大的退税,你需要考虑的是你是否有资格享受任何税收减免,你是否有资格享受任何税收抵免,以及你是否应该在提交所得税申报表时逐项列明。

研究你可能有资格申请的所有可能的减税

减税合格的开支可以减少你的开支吗应纳税所得额. 大多数纳税人倾向于关注最著名的扣除额。但是,您可能有资格享受一些鲜为人知的税收减免。 

差旅费

如果你因工作临时出差,你可以扣除相关费用差旅费. 美国国税局认为,差旅费是为您的业务、职业或工作而离家旅行的普通和必要的费用。 

慈善捐赠

如果你做了捐赠对于任何符合条件的慈善组织,捐赠物品的价值可以扣除。重要的是你要保留所有购买捐赠物品的收据。国税局要求你对所有的慈善捐赠都有书面确认。 

学生贷款利息

有两种不同的情况可以让你扣除学生贷款利息。如果你的父母以你的名义支付学生贷款的利息,你可以申请扣除,因为美国国税局认为这是你父母的礼物。只要你的父母在申报所得税时没有声称你是受抚养人,你就有资格扣除你父母为你支付的高达2500美元的学生贷款利息。

此外,你可以扣除部分或全部的学生贷款利息,你支付。纳税人有资格扣除高达2500美元的学生贷款利息。但是,如果您已婚但未共同申报,或者您或您的配偶被要求依赖他人的报税表,则不能申请此扣减。 

合格教育费

纳税人可以为自己、配偶或受抚养人扣除高达4000美元的符合条件的高等教育费用。如果您已婚,但没有共同申报,或者如果您是在别人的报税表上申请的,您可能没有资格享受此扣除。 

伤亡、灾难或盗窃损失

如果损坏是由美国总统宣布的灾难造成的,您可能有资格扣除与您的房屋、家庭物品和车辆有关的任何伤亡和盗窃损失。 例如,2018年受佛罗伦萨飓风影响的居民可以申请一些税收减免,因为飓风是联邦政府宣布的灾难。

如果纳税人有资格申请扣除,这些项目还有很多。美国国税局对某些扣除规定了特殊要求。作为一个纳税人,在你的报税表上申报这些项目之前,查阅美国国税局的出版物以确保你符合资格是最符合你利益的。

申请所有可用的税收抵免


信用
 ;是减少应税收入的另一种方法。然而,可以说,他们是更有效地减少你的税单扣除。抵免额直接抵减你所欠的所得税,而不是像减税那样仅仅减少你所欠的所得税。 

所得税抵免

所得税抵免(EITC)是一种可用于帮助低收入纳税人的税收抵免。这项信贷以美元对美元的方式减少了所欠税款。如果此项抵免的金额大于纳税人所欠税款的金额,他们可能有资格获得退税。

儿童和受扶养人护理信贷

这个儿童和受扶养人护理信贷某些纳税人正在工作或寻找工作,因此必须为照顾子女、残疾配偶或合格的受扶养人支付费用,可获得信贷。 

儿童税收抵免和附加儿童税收抵免

这个儿童税收抵免以及附加子女抵税额如果您有符合条件的孩子,您可以使用。儿童税收抵免(附加儿童税收抵免)是对儿童和受抚养人照顾抵免的补充。 

终身学习学分

这个终身学习学分适用于在给定纳税年度内发生教育费用的美国纳税人。它的目的是帮助抵消教育费用。为了让纳税人申请这项信贷,学生必须至少兼职上学。 

美国机会税收抵免

这个美国机会税收抵免 是合格学生在接受高等教育的头四年支付的合格教育费用的学分。每位符合条件的学生每年最多可获得2500美元的学分。为了获得资格,您必须在合格的教育机构注册,并且在给定的纳税年度至少有一个学期至少有一半时间注册。

如果你有资格享受这些税收抵免,他们可以大大减少甚至消除你所欠的税款。他们也可能增加你的退税金额。在某些情况下,纳税人可能有资格获得退税,即使由于这些税收规定,他们当年的收入中没有扣缴税款。 

决定你是否应该逐条列出你的报税表

每个纳税人都应该考虑的是他们是否应该这样做逐项列出扣除额. 一般来说,你应该逐项列出你的扣除额,如果它导致较低的总应税收入,如果你申请标准扣除额. 然而,在某些情况下,你别无选择。例如,如果您提交联合回报你和你的配偶一起逐条列出你的扣除额,你的配偶也必须这样做。 

如果您:

  • 在某一纳税年度发生大量未支付的医疗和牙科费用
  • 支付的利息或税款对你的家或其他个人财产
  • 有大量未补偿的伤亡或盗窃损失
  • 向慈善组织捐赠大量现金或有形物品

以前,逐项扣除有收入限制。调整后的总收入(AGI)高于一定水平的纳税人在逐项扣除中可以申请的金额受到限制。《减税和就业法案》(TCJA)在2018至2025纳税年度暂停了这一限制。 

底线

国税局有许多规则来决定谁有资格申请某些扣除额和税收抵免。审查他们的指示或与税务专业人员合作以确定您的资格是很重要的。税务专业人士可能会帮助您最大限度地获得税收抵免和扣除的资格。