你越早开始罗斯个人退休账户 ,更好,但是在你接近退休的时候开一个罗斯个人退休账户在某些情况下还是有意义的。

Roth个人退休账户是一种个人退休账户(IRA),在满足特定条件的前提下,允许在免税的基础上进行某些分配或提取。但是,Roth IRA不提供在其资助年份的税收减免,这意味着他们是用税后美元资助的。虽然开设Roth IRA没有年龄限制,但投资者在开设和资助Roth IRA之前应该了解收入和供款限制。

关键要点

  • 你永远不会老到不能资助罗斯个人退休账户。
  • 开一家晚年的Roth个人退休账户意味着,如果你已经59岁了,就不必担心提前支取收入的惩罚;。
  • 不管你什么时候开一家Roth个人退休账户,你都要等五年才能收回免税收入。
  • 如果你想避免所需的最低分配和/或将免税基金留给你的继承人,Roth ira是理想的选择。

Roth IRAs如何为退休储蓄

许多人在职业生涯的最后几年处于收入高峰。你可能会发现,当抵押贷款还清,孩子们读完大学后,你还有多余的钱可以投资。你会想充分利用这些钱的。或者,你可能只是意识到你的退休储蓄计算结果不够。

别难过:不管是生活成本,糟糕的投资业绩,还是刚刚发生的事情,很多人发现他们的储蓄远远低于他们的需要。在任何情况下,你可能想做任何你可以弥补它,而你仍然在赚取收入。

也许你换了工作,而新的雇主却不像你那样提供退休计划401(千) . 由你来安排资金管理。当然,如果你有高息债务或没有应急基金,你应该把任何额外的收入贡献给那些优先事项。

但是如果你在这两个账户上都算清了,那么在你50多岁,60多岁,甚至更高的时候为罗斯个人退休账户做贡献,假设你符合条件是有意义的。罗斯个人退休账户的好处之一是,你永远不会太老,因为没有年龄限制作出贡献罗斯个人退休账户。 

39%

根据雇员福利研究所(EBRI)IRA数据库,45岁以下的Roth IRA投资者的百分比。

Roth IRAs的分配

此外,也没有要求你什么时候必须开始从罗斯个人退休账户取款。同样,这与退休计划,它要求要求的最小分配 (RMD)从72岁开始,金额基于您的预期寿命和您的账户余额。

这条规定有一个例外:美国国税局在2020年没有要求RMD。2020年3月27日,特朗普总统签署了一份协议2万亿美元冠状病毒紧急刺激计划,称为冠状病毒援助、救济和经济安全 (关心)行动,成为法律。该法案在2020年暂停了退休账户的最低分配要求。这是为了让退休账户有更多的时间从股市低迷中恢复过来,对于那些有能力不去管账户的退休人员,可以享受强制提款不征税的减税优惠。

但除了2020年,如果你不想在72岁时被迫从退休账户取钱,罗斯个人退休账户是你唯一的选择。

Roth IRA的收入要求

尽管与其他账户相比限制较少,但Roth ira并非完全没有限制。无论你的年龄如何,你的收入必须低于一定水平,你才有资格为罗斯基金捐款。此外,对Roth IRAs的捐款数额可以限制或逐步取消。这些限额取决于您的纳税申报状态(即单身或已婚)以及您的收入;

收入限制

在2020年,如果您的收入超过13.9万美元,则具有单一纳税申报身份的个人不能向Roth缴纳税款,而在2021年,您的收入不能超过14万美元。如果你在2020年的收入在12.4万美元到13.9万美元之间,单身人士的捐款将被逐步取消或受到限制。2021年,收入逐步减少的幅度为12.5万美元至14万美元。

对于已婚并共同纳税的人来说,2020年罗斯收入逐步减少的幅度为19.6万美元至20.6万美元,2021年为19.8万美元至20.8万美元。对于高收入人群来说,这一规则可能是一个缺点。但有一个策略可以绕过它,称为后门Roth IRA (见下文“转换为罗斯个人退休账户”)。

收入

在任何年龄为Roth个人退休账户供款的关键要求是有“收入”。只要你是兼职或全职工作,为自己或其他人,你就可以为Roth个人退休账户供款。然而,你不能贡献超过你那一年挣的钱。

社会保障福利、养老金和投资的收入计入你的收入调整后总收入 (三博士),以及你有资格获得罗斯博士学位的能力。然而,它不算作收入,因此不能贡献给罗斯。

Roth IRA供款限额

Roth IRAs在2020年和2021年的年度供款限额为6000美元。对于50岁及以上的个人,他们可以额外出资1000美元作为补偿追赶贡献每年总共7000美元。 

如果您和您的配偶是已婚共同申报,并且您都建立了Roth IRA,则一方可以为双方提供最高限额的供款。换言之,如果配偶双方在2020年和2021年年满50岁或以上,配偶最多可供1.4万美元(或6000美元+6000美元(每人的供款限额)+1000美元+1000美元(每人的补缴供款))。

即使只有一方工作,或者双方都工作,但其中一方的收入低于供款限额,也是如此。2020年缴费截止日期为2021年4月15日。 

罗斯5年法则和老投资者

当你年满59½;岁时,你可以从你的Roth个人退休账户中提取收入,而不会被处以10%的提前提取罚款。(作为冠状病毒刺激法案的一部分,这项处罚在2020年被暂停)但你不能在58岁时打开你的第一个个人退休账户,一年半后开始免收收入处罚。

那是因为Roth IRA有所谓的5年规则。如果你想让这笔捐款产生的收益在你提取时免税(你确实这么做了),那么你投入罗斯的任何钱都必须在那里呆五个纳税年度。这条规则不适用于每个捐款或每个帐户。一旦你缴纳了第一笔Roth个人退休账户供款,五个纳税年度过去了,你提取的任何收入都将通过五年的测试。

年轻人显然不必担心五年规则。但如果你在63岁的时候开了第一家Roth个人退休账户,试着等到68岁或更大的时候再提取任何收入。你不必在这五年中的每一年都向账户供款,就可以通过五年测试。账户本身必须是五年期。

23.6%

EBRI IRA数据库中Roth IRA账户的百分比。

转换成罗斯共和军

另一种不管收入或婚姻状况如何为Roth个人退休账户提供资金的方法是从不同类型的合格退休账户(如传统的个人退休账户或401(k))中提取部分或全部资金,并将其转换为Roth个人退休账户。这个过程需要将资产从另一个账户转移到罗斯个人退休账户,要么是新账户,要么是现有账户。

现在是坏消息:你将欠所得税的数额,你在你的帐户转换边际税率 那一年。

即使考虑到以后的免税取款,在转换过程中承受税收打击是否有意义?这取决于你现在的税率等级,以及你在取款时预期的税率等级。

比如说,你现在正好失业,你这一年的收入会很低。你的边际税率可能只有12%。这可能是一个很好的转换时间,因为退休后,你可能在24%的税率等级,一旦你把所有来源的退休收入加起来。

如果你有一个传统的个人退休账户,你已经缴纳了税后的美元,所有或部分资金将肯定是这个战略,也被称为后门罗斯个人退休账户很好的候选人。但是,根据您持有的其他退休账户,您仍可能在部分转换过程中欠税。

Roth IRAs与社会保障

无论比赛有多晚,为罗斯个人退休账户贡献资金还有另一个好处。与传统的个人退休账户(IRA)和401(k)提款不同,Roth提款不被视为用于确定你是否需要为社保福利缴税的收入。他们也不计算在决定你的收入是否足够高,以收取你更高的医疗保险费。

开设Roth个人退休账户也可以成为一种利用社会保障福利的方式。假设你到了领取支票(或电子资金转账)的最低年龄时还在工作。如果能让你投资更多,尽快申请社会保障可能是一个不错的策略。

其结果可能是更高的收入,甚至比等到你长大后申请更大的社会保障福利,马上花掉这些钱,或者少花几年时间来投资。

不过,这并不是一个万无一失的策略。它的成功取决于未来的投资回报和你的时间范围。如果你认为你的退休收入很紧张,这个策略对你来说可能太冒险了。

你不可能一下子就把你房间里的东西都取出来。你可以通过投资在70岁或以上之前不需要退出的资金来承担一些股市风险。

底线

随着人们工作时间的延长和寿命的延长,他们可能会开始质疑一些关于退休投资的传统观点。其中一个假设是他们太老了,开不了罗斯个人退休账户。

诚然,他们在退休前没有那么多时间来建立更高的免税账户余额。但这并不意味着罗斯个人退休账户就不是一个老投资者更好的选择。在以下情况下,在50或60多岁时开设或转为Roth是一个不错的选择:

  • 你不再有工作收入了。
  • 你的收入太高了,不可能通过正常渠道为罗斯做贡献。
  • 你想避免RMD。
  • 你想把免税的钱留给你的继承人。