如果你需要一大笔钱,又不指望有办法偿还,一个可行的选择就是艰苦条件退出从您当前雇主的401(k)中。如果没有艰苦条件,如果你年龄小于59½;就很难退学;。不过,困难提款可以让资金从你的账户中提取出来,以满足“紧迫而沉重的财政需求”,比如支付医疗或丧葬费用,或者避免房屋丧失赎回权。 

但是,在你准备用这种方式动用你的退休储蓄之前,检查一下你是否被允许这样做。雇主不必提供艰苦条件退出 ,或者从401(k)计划中获得资金的两种其他方式——贷款和非困难在职提款。

关键要点

  • 从401(k)退休账户中艰难地支取资金,可以帮助你在紧要关头筹到急需的资金。
  • 与401(k)贷款不同,这笔资金不需要偿还。但你必须为取款金额缴税。
  • 困难提款可以给你的退休基金罚款免费,但只有某些特定的合格费用,如残废的医疗费用或残疾的存在。

即使你的雇主提供了这项措施,你也应该谨慎使用。财务顾问们通常会建议不要盗取你的退休储蓄,除非是万不得已。事实上,随着新规定的出台,困难人群的提取变得更加容易,一些顾问担心退休基金会出现挤兑,而不是使用对长期财务健康损害较小的期权。

下面,我们将讨论您需要了解的困难提款,从您需要证明什么,以符合一个。

领取困难补助金的资格

美国国税局(IRS)的“紧急和沉重的财政需求”的规定,艰苦的退出不仅适用于雇员的情况。这种提款也可以是为了满足配偶、受抚养人或受益人的需要。 

直接和重大的开支包括:;

  • 某些医疗费用
  • 主要住宅的购房费用
  • 最多12个月的学费
  • 防止丧失抵押品赎回权或被驱逐的费用
  • 丧葬费
  • 修复主要住宅伤亡损失(如火灾、地震或洪水造成的损失)的某些费用

如果你有其他资产可以用来满足需要,或者有保险可以满足需要,那么你就没有资格申请困难退保。然而,你不一定要从你的计划贷款之前,你可以申请提取困难。这一要求在改革中被取消,这是2018年通过的两党预算法案的一部分。 

这个2万亿美元冠状病毒紧急刺激法案于2020年3月27日签署成为法律,允许受冠状病毒影响的人在不支付10%罚款的情况下获得10万美元的困难分配,而那些年龄小于59岁的人通常需要支付10%的罚款;账户所有者有三年的时间来支付取款时所欠的税款,而不是在当年支付。

然而,改革中的任何内容都不能使你更加确定你可以接受艰难的分配。这个决定仍然取决于你的雇主。美国国税局表示:“退休计划可以,但不是必须,规定艰苦条件的分配。”。如果该计划确实允许这种分配,它必须明确界定困难的标准,例如支付医疗或丧葬费用。你的雇主会要求某些信息和可能的文件你的苦难。

你能取多少

你不能随心所欲地支取,它必须是“满足财务需要所必需”的金额。但是,这笔金额可以包括支取所需的税款和罚款。

最近的改革允许最高提款额在401(k)或403(b)计划中占更大比例。根据旧的规定,你只能提取你自己的工资递延供款,即你在提取困难时从你的工资支票中扣除的金额。此外,提取困难金意味着您无法在接下来的六个月内为您的计划作出新的贡献;

Excerpt from U.S. legislation describing a hardship withdrawal

资料来源:国会.gov.

根据新规定,如果雇主允许,你可以提取雇主的供款,以及除工资递延供款外的任何投资收益。你还可以继续缴费,这意味着你在为退休储蓄方面损失更少,仍然有资格获得雇主的相应缴费。

Additional excerpt from legislation defining a hardship withdrawal with regards to cash or deferred arrangements

资料来源:国会.gov.

有些人可能会说,不仅可以提取工资递延缴款,还可以提取雇主缴款和投资回报,这并不是对该计划的改进。这就是原因。

取款要花多少钱

从长远来看,当你为退休储蓄时,艰难的取款会伤害你。你正在移除你为你的后发工资支票年预留的钱,然后失去了使用它的机会,同时让它继续升值。你还需要为提取的金额和你目前的税率缴纳所得税,这可能比退休时提取的金额要高。

如果您的年龄小于59½;,您很可能会被处以10%的罚款。

10%

对59岁之前提取的退休基金的罚款,除了支付到期税款外,如果这些基金不符合免除罚款的标准。

如果您属于该年龄段,您将被处以10%的罚款,除非您在以下任何情况下收到资金:

  • 正确的分配。这是作为高薪酬员工偿还给您的款项,与其他员工相比,您被认为对401(k)计划贡献过多;这笔款项应缴纳所得税
  • 死亡
  • 完全残疾和永久残疾
  • A合格的国内关系令,作为离婚判决的一部分发布)
  • 国税局对该计划征税
  • 一系列实质上相等的定期付款
  • 从一家银行转出的股息员工持股计划
  • 医疗费用超过调整后总收入(AGI公司)
  • 员工55岁后离职
  • 向应征入伍的合格预备役军人发放的部分款项 

另外,请注意401(k)无惩罚撤销规则略有不同从传统的爱尔兰共和军撤军。

获得401(k)基金的其他选择

如果你至少59岁,你可以从你的401(k)计划中提取资金而不受惩罚,不管你是否有困难。如果雇主允许,任何年龄的账户持有人都可以从401(k)账户贷款。

大多数顾问也不建议从你的401(k)计划中借款,这在很大程度上是因为这样的贷款也会威胁到你为退休积累的储蓄。但是,如果你相信自己有可能及时偿还贷款(对于大多数401(k)计划,这意味着在五年内),那么用贷款代替取款可能是值得考虑的。

贷款通常允许以401(k)余额的一半或50000美元中较低者为准,并且必须连同利息一起偿还,尽管本金和利息都支付到你自己的退休账户上。还值得注意的是,CARES法案将借款限额从50000美元提高到100000美元。如果您拖欠付款,贷款将转换为提款,其后果与最初的提款相同。

401(k)贷款必须还本付息,以避免罚款。

大约三分之二的401(k)计划也允许无困难;在职提款 . 然而,这一选择并不能立即为迫切需要提供资金。相反,为了将资金转移到另一个投资选择权,允许提款。

不过,您可以咨询税务或财务顾问,以探讨此选项是否能够满足您的需求。事实上,如果你正在考虑紧急提款或任何其他立即获得资金的举措,寻求专业建议来帮助探索你的选择是明智的。