Roth IRA和457计划都是税收优惠的退休储蓄方式,但它们的工作方式不同。有没有人收入 只要他们符合收入限制,就可以开设并向罗斯个人退休账户供款。相比之下,457个计划仅适用于某些类型组织的员工。如果你符合罗斯IRA和457计划的要求,这里有一些重要的事情要考虑。

关键要点

  • 457计划是一种退休计划,一些州、地方政府和非营利雇主为他们的员工提供。
  • Roth IRA适用于符合特定收入要求的任何人。
  • 如果你符合条件的话,你可以为457计划和罗斯个人退休账户供款。

什么是457计划?

457计划是雇主可以向员工提供的众多退休计划之一。私人的,营利性的公司经常赞助401(k)计划,而非营利组织、医院和公立学校系统可以使用403(b)计划 .

一些州、地方政府和非营利组织的雇主提供了另一种选择,即457计划 . 在他们的核心,这三个计划都有许多相同的税收优惠。

457计划的工作原理

用457或457(b),因为它通常被称为您的贡献是用税前美元。因此,在你以后收回之前,你不会为你投入计划的钱缴税。

在2020年和2021年,您最多可以出资19500美元。如果您年龄在50岁或以上,您可以额外缴纳6500美元的补缴金。这将使你的年限额增加到26000美元,与401(k)相同。 

但与401(k)或403(b)计划不同的是,457计划可能允许你在正常退休年龄之前的三年内作出特殊补缴。如果您的计划允许,您可以提供以下两者中的较小者:

  • 每年限额的两倍,即2020年和2021年的39000美元
  • 基本年度限额加上前几年未使用的基本限额金额(仅适用于未使用正常年龄50岁以上补缴缴款的情况)

例如,如果你的计划指定65岁为退休年龄,那么一旦你到了62岁,只要不超过你的年薪,你每年最多可以缴纳39000美元。

和401(k)一样,雇主可以为你支付457英镑的供款。如果你每个月投资1000美元,而你的雇主按50%匹配,你每个月就能得到500美元的免费资金。

与401(k)计划不同的是,457计划允许你在达到退休年龄前的三年内作出更大的补缴。

你什么时候交税?

而457计划和罗斯个人退休账户 提供税收优惠,就你什么时候获得减税而言,恰恰相反。如前所述,对457项计划的捐款是用税前美元支付的。您享受先期税收减免,因为该供款降低了您当年的应税收入。但退休期间提取的钱都要交税。

有了Roth个人退休账户,你不会得到预先的税收减免,但是你的供款和收入可以免税增长,退休后可以免税提取。当你做出贡献时,你有效地支付了你的税款。

在2020年和2021年,只要您符合IRS的要求,您每年最多可以向Roth IRA缴纳6000美元,如果您年满50岁或以上,则可以缴纳7000美元;收入限额. 例如,如果您已婚并共同纳税,您可以在;调整后总收入 ;(MAGI)在2021年低于19.8万美元(2020年为19.6万美元)。 

提前从457和Roth IRAs撤军

与其他雇主资助的退休计划不同,您可以在59岁之前从457账户中提取资金,而无需支付罚金。但请记住,提款时您仍需缴税。

有了Roth个人退休账户,如果您的账户至少有5年的历史,并且您的年龄在59&12;或更大,那么您的钱是免税的(而且是免罚款的)。您可以随时出于任何原因提取您的供款(但不包括从这些供款中赚取的收入),无需缴税或罚款。

457和Roth ira是否要求最低分配?

要求的最小分配(RMDs)适用于所有雇主赞助的退休计划,包括457。一旦你到了72岁,你就必须开始取款,否则你可能要支付50%的高额罚款。 (2019年的安全法案将年龄增加到72岁。但如果你在2019年年满70岁(这是一个旧的门槛),你现在就必须开始使用RMDs。)

另一方面,罗斯伊拉斯在你有生之年没有RMD。这可以使他们成为一个伟大的方式转移财富给你的受益人,只要你不需要钱的生活费用。

你可以把457和罗斯的个人退休账户都加进去

如果你有一个457,你可以最大限度地它了,仍然作出充分的贡献,罗斯个人退休帐户,只要你符合收入规则。如果你有多余的钱,这样做在经济上是有意义的。

事实上,拥有这两种类型的退休账户可以对冲未来税率的不可预测性。

如果你退休时税率更高,你将从你的Roth个人退休账户中获益匪浅,因为你的取款是免税的。如果你退休时税率较低,你的457将是一个更节税的账户。无论哪种方式,一种都有助于平衡另一种。

在你的457计划中加入罗斯

如果你想在你的457里面有一个Roth类型的账户的优势呢?一些雇主提供指定Roth选项。如果这是可用的,您可以对您的457计划进行税后供款,您可以稍后免税提取。不同于罗斯个人退休账户,但是,您指定的罗斯帐户将受到所需的最低分配,所以一个单独的罗斯个人退休账户仍然是一个更好的选择。