退出规则罗斯个人退休账户(IRA)通常比个人退休账户更灵活传统IRA401(k)秒 . 不过,你还是要在罗斯爱尔兰共和军提款前做好功课。如果你不符合某些要求,你最终可能会欠税和10%的提前取款罚款。

关键要点

  • 你可以随时提取你的钱没有税或罚款。
  • 如果您年满59岁,并且您的帐户至少有5年的历史,您可以提取供款和收入,而无需缴税或罚款。
  • 对于59岁以下或不符合5年期规定的人,特殊例外情况适用于首次购房、大学费用和其他几种情况;

捐款和收入

Roth IRA的提款规则根据你是提取供款还是提取投资收益而有所不同。捐款是你存入个人退休账户的钱,而收入是你的利润。在你的帐户里都免税。

你可以在任何时候,出于任何原因,提取你的罗斯爱尔兰共和军捐款,没有税或罚款。那是因为你用税后的钱捐款 ,所以你已经为那笔钱交了所得税。

从账户中的收入中提取资金的方式不同。这些分配可能需要缴纳所得税和10%的罚款,具体取决于您的年龄和您拥有该账户的时间;

2020年和2021年,传统和Roth IRA的年度供款限额均为6000美元。年龄在50岁及以上的个人可以存款追赶贡献1000美元。 

罗斯爱尔兰共和军收入限额

你每年可以为罗斯个人退休账户供款的数额是有限的,可以根据你的收入逐步取消。2020纳税年度,单身人士收入逐步减少的幅度为12.4万美元至13.9万美元。对于2021年的供款,收入逐步减少的范围从125000美元增加到140000美元;

换言之,如果你的收入在2020年超过13.9万美元,2021年超过14万美元,就不能向Roth捐款。对于提交联合纳税申报表的已婚夫妇,2020年罗斯收入逐步减少的幅度为19.6万美元至20.6万美元,2021年为19.8万美元至20.8万美元。  ;

罗斯爱尔兰共和军5年规则

一般来说,在下列情况下,您可以在不欠税或罚款的情况下提取您的收入:

  • 你至少59&12;岁,而且
  • 从你第一次向罗斯个人退休账户(Roth IRA)捐款到现在至少已经五年了(5年规则)。

无论你的年龄大小,5岁的规定都适用 你每年可以为罗斯个人退休账户供款的数额是有限的,可以根据你的收入逐步取消。2020纳税年度,单身人士收入逐步减少的幅度为12.4万美元至13.9万美元。对于2021年的供款,收入逐步减少的范围从125000美元增加到140000美元;

时间从你第一次为罗斯捐款的那一年的1月1日开始滴答作响。因为您必须在下一纳税年度的4月15日之前缴纳税款,所以您的五年可能不是完整的五个日历年。

例如,如果您在2020年4月初向您的Roth IRA供款,但将其指定为2019纳税年度,您只需等到2024年1月1日,即可提取您的Roth IRA免税收入,假设您至少59&12;岁。

随着罗斯爱尔兰共和军转换,5年的时钟开始于1月1日的一年,你作出了转换。而对于继承的Roth IRAs,它始于原始所有者首次出资时,而不是账户通过继承进行转移时。

请注意,您可以为2020纳税年度至2021年5月17日的个人退休账户供款,而不是4月15日,因为美国国税局为应对COVID-19流行病提供了延期。

合格分配

合格分配是免税和免罚款的。就美国国税局而言,如果您的账户符合五年期规定,并且提款是: 

  • 在您年满59&12;之日或之后制作;。
  • 因为你有永久性残疾。
  • 由受益人或你的遗产在你死后作出。
  • 用于购买、建造或重建你的第一个家(一生最多10000美元)。

非限定分配

非合格分配是指不符合美国国税局合格分配准则的提款。你将按你的普通所得税税率缴纳所得税,再加上10%的罚款。

但是,如果其中一个例外适用,您可能不必支付10%的罚款:; 

  • 你得到了一系列基本相等的分布。
  • 您未支付的医疗费用超过您收入的10%调整后总收入(AGI)。
  • 你失业后要付医疗保险费。
  • 分配是由于国税局征收。
  • 你在接受合格的预备役军人分配。
  • 你需要钱来进行灾难恢复。
  • 你是为了支付合格的教育费用。
  • 你要支付生育或领养费用,高达5000美元。

以下是罗斯IRA的撤军规则:

罗斯爱尔兰共和军撤退规则
你的年龄 符合5年规则? 提款税和罚款 限定例外
59&12;或以上 是的 免税、免罚款 不适用
59&12;或以上 No 对收入征税但不罚款 不适用
59岁以下; 是的 所得税和10%的罚款。如果你有一个合格的例外,你也许可以避免两者
  • 首次购房
  • 因为残疾
  • 在你死后给受益人或你的遗产
59岁以下; No 所得税和10%的罚款。如果你有一个合格的例外情况,你也许可以避免罚款,但不能避免税款
  • 首次购房
  • 合格教育费
  • 未报销医疗费
  • 失业时的医疗保险费
  • 因为残疾
  • 生育或收养费用

首次置业者例外

有几个国税局的例外,让你把钱从你的罗斯爱尔兰共和军不支付罚款。其中一个关键因素是首次购房者。有趣的是,即使你过去拥有一套住房,你仍然有资格成为首次购房者。

美国国税局认为,如果你(和你的配偶,如果你有一个)在过去两年没有拥有一套房子,你是首次购房者。

如果你符合5年的规定,你就可以在取款时避税。但是,如果你第一次缴纳个人退休账户还不到五年,你就要为分配的收入部分缴纳所得税。

罗斯个人退休账户的钱是按特定顺序来的:

  1. 贡献
  2. 从另一个帐户(如401(k)或传统的个人退休帐户)转换的钱
  3. 收益

有10000美元的终身上限,所以对大多数投资者来说是一次性交易。但由于捐款是先出来的,许多投资者不需要动用他们的收益(也就是说,他们可以避税)。

一旦你把钱取出来,你就有120天的时间来使用它购买、建造或重建房屋 . 根据美国国税局的规定,你也可以用这笔钱帮助符合首次购房者定义的孩子、孙子或父母。

高等教育费用

您可以从您的Roth个人退休账户中提取免罚款的款项,用于支付学院、大学、职业学校或其他高等教育机构的高等教育费用。但你仍然需要缴纳收入部分的所得税。

合格费用包括:

  • 学费
  • 费用
  • 供应品
  • 所需设备
  • 食宿费(如果你至少是半工半读的学生)

分发版可以用来帮助你的配偶、孩子、孙子或曾孙子(当然还有你)。但无论谁受益,退学金额都不能超过你当年的高等教育费用。

请记住,Roth ira和其他退休账户不算作资产免费申请助学金 (FAFSA)。然而,提款算作收入。这意味着,如果你用你的Roth个人退休账户支付教育费用,可能会减少你获得的财政援助。

你可以取款,但你应该取款吗?

如果资金紧张,罗斯爱尔兰共和军撤军可能是一个简单的解决办法。不过,如果你能找到另一种方法来维持收支平衡,那就这么做吧。你将避免任何潜在的税收和罚款,更重要的是,你将保持你的退休储蓄完好无损,并在轨道上。你不能“偿还”你从你的罗斯个人退休账户中取出的钱。一旦你取款,这笔钱及其潜在收益将永远消失。

Roth IRAs吹嘘免税增长和合格分配免税提取。如果你取钱,你可能会错过一个好机会多年甚至几十年的免税收入和增长 . 当然,这会让你的退休储蓄大吃一惊。这是提前退出的最大缺点。

下面就让我们来看看从你的Roth个人退休账户中退出的利弊。

赞成的意见
  • 你可以随时提取捐款,免税和免罚款。

  • 在某些特殊情况下,你可以提取收益。

  • 你可以避免支付贷款利息。

欺骗
  • 如果您已经五年没有账户或账户年龄低于59岁半,提取收入将招致罚款和税款。

  • 你不能还钱。

  • 你错过了未来的免税增长。

要求的最小分配

与传统的ira不同,没有要求的最小分配 (RMDs)在你有生之年为Roth IRA服务。如果你不需要钱,你可以不用管账户。你的贡献和收入可以继续增长。

如果你拥有这个账户至少五年,你可以把你的Roth留给一个免税的受益人。这使得罗斯成为一个奇妙的财富转移战略。

你的Roth IRA里应该有现金吗?

Roth IRA提供了巨大的税收优惠。虽然你在捐款时没有获得税收减免,但你的捐款和收入是免税的。当然,符合条件的提款也是免税的。

由于灵活的提款规则,许多投资者喜欢在他们的Roth IRAs中保留一个“应急基金”——一小部分专门用于现金或其他低风险投资(如CDs)。

一旦你为紧急情况预留了足够的现金,你就可以专注于那些受益于罗斯免税增长选择的投资,比如共同基金,交易所买卖基金 ,以及派息股票。

底线

税收、罚款和未来收入的损失可能会让你提前退出Roth个人退休账户成为一个坏主意。当然,如果你没有其他选择,知道你的罗思在你身边会让你感到安慰。

在做出任何有关罗斯爱尔兰共和军撤军的重大决定之前,最好先咨询一位合格的金融专业人士。但是,如果你密切注意上面列出的规则,你将很好地实现一个可靠的提款计划,保护你的资产,同时让你的退休现金照顾你的家庭。