什么是提前退出?

提前支取是指在到期日之前从定期投资(如年金、存款证或合格退休账户)中取出资金。这样做可能导致对客户收取费用和罚款递延税款 在59岁之前从某些退休储蓄账户中获得的钱½;。

关键要点

  • 提前支取是指在定期投资中预留的资金提前支取。
  • 提前支取是年金、定期存单、永久人寿保险和合格退休账户等产品的特点。
  • 通常,提前退出此类产品会产生费用,包括罚款和所欠税款。
  • 对于像401(k)这样的合格退休账户,现行的美国国税局规定,提前支取发生在储蓄者59&12;岁之前的任何时候。

了解提前退出

当投资者或储蓄者提前撤回 ,它们通常会产生某种预先指定的费用。这笔费用有助于阻止在提前提款期结束前频繁提款。因此,投资者通常只在有紧迫的财务问题或资金用途明显更好的情况下才选择提前提款。

某些长期储蓄工具(如CDs)有固定期限,如6个月、1年或最多5年。如果在期限结束前触及了CD内的资金,储户将受到惩罚,随着到期日的临近,惩罚的严重程度通常会降低。例如,如果您在第二个月提前提取CD资金,所需费用将远远高于第二十个月。某些人寿保险单和递延年金也有锁定期积累期,如果提前撤销,也会受到处罚,称为退保费 .

提前提取和要求的最低分配

与此相反,另一方面,对于提前取款的处罚,如果账户持有人在某个时间点之前没有取款,他们可能会受到处罚。例如,在传统的,九月,或简单&IRA,符合条件的计划参与者必须在年满72岁后的4月1日前开始退出。每年退休人员必须根据当前的现金流提取一定数额的现金所需最小分配 ;(RMD)计算。这通常是通过除以退休账户的上一个年末来确定的公平市价 按预期寿命。

提前支取和递延所得税投资账户

提前支取适用于递延所得税投资账户。这方面的两个主要例子是传统的个人退休账户和401(k)。在一个传统个人退休账户(IRA),个人将税前收入直接用于可递延税款增长的投资;资本利得或股息收入在提取之前不征税。虽然雇主可以赞助ira,但个人也可以单独设立ira。罗斯个人退休账户 任何投资增长也会受到提前支取罚款的影响,但不包括已缴本金。

在雇主赞助的401(千) ,符合条件的员工可在税后和/或税前缴纳工资递延供款。雇主有机会代表符合条件的雇员向该计划提供对等或非选择性的供款,还可以增加利润分享功能。与个人退休账户一样,401(k)账户的收益应计递延所得税。

例如,在传统的个人退休账户(IRA)中,如果账户持有人在59½;岁之前提取,则该金额将受到10%的提前提取罚款,并且他们必须支付当时到期的任何递延税款。但有下列情形之一的,可以免予处罚:

  • 这些资金用于为账户持有人或符合条件的家庭成员购买或重建第一套住房(每辈子不超过10000美元)。
  • 帐户持有人在分配发生之前被禁用。
  • 受益人在账户持有人死亡后收到资产。
  • 如果账户持有人失去了雇主的保险,资产用于未报销的医疗费用或医疗保险。
  • 分发是塞普(实质性等额定期支付)计划。
  • 用于高等教育费用。
  • 这些资产是由于国税局的征税而分配的。
  • 这是不可扣除供款的回报。