当涉及到罗斯个人退休账户取款,时间就是一切。您可以随时提取您的罗斯爱尔兰共和军捐款,不欠税款或罚款。一旦你年满59&12岁(而且你的丈夫至少5岁),你的捐款和收入的提取将被视为合格分配,使他们免除税收和罚款。 

然而,如果你提取不算合格分配的收益,可能会有后果。

关键要点

  • 你可以随时提取你的罗斯爱尔兰共和军捐款。
  • 如果您年满59岁或12岁以上,且账户至少有5年的使用年限,则您提取的任何收入都被视为“合格分配”,从而使这些收入无需缴税和罚款。
  • 其他类型的提款被视为“不合格”,可能会导致税收和罚款。

什么是合格的Roth IRA分配?

一个合格的分销从您的罗斯个人退休帐户允许您避免税收和10%的提前提款罚款。若要算作合格,分发必须满足以下两个要求:

  1. 它发生在至少五年后,你打开并资助你的第一个罗斯个人退休帐户(即使你退出一个不同的),和
  2. 您在下列情况下进行分配:
  • 您至少59&12;岁
  • 你有残疾
  • 支付给你的受益人或你死后的遗产
  • 这些钱是用来购买,建造,或重建一个家作为首次购房者
  • 提取高达5000美元的款项用于新生儿出生或领养

你可以成为一个合格的首次购房者,即使你已经拥有一套房子在过去。根据国税局(IRS),您是首次购房者,如果“您在购买分配用于购买、建造或重建的房屋之日结束的两年期间内对主要房屋没有当前权益。如果您已婚,您的配偶也必须满足无所有权的要求; 

你也可以用你的Roth个人退休账户的钱来帮助符合首次购房者定义的孩子、孙子或父母。无论是谁在使用该金额,在首次购房者例外的情况下,都可以提取终身最高1万元。 

什么是不合格的Roth IRA分配?

不符合上述标准的提款通常被归类为不合格的Roth IRA分配。不合格的分配要缴税,外加10%的罚款。如果以下例外情况之一适用,您可以避免10%的罚款:

  • 这些分布是一系列实质上相等的付款
  • 您未支付的医疗费用超过您收入的10%调整后总收入(AGI公司)
  • 你失业后要付医疗保险费
  • 分配不超过您的合格高等教育费用(对于您或合格家庭成员)

此外,如果分配是:

  • 由于国税局对合格计划征税
  • 合格的预备役军人
  • 合格的灾难恢复援助分发

从Roth IRA提取的所有其他不符合这些标准的款项都被视为不合格分配。你将欠税和提前支取罚款对任何不合格的资金,你提取。

你可以成为一个合格的首次购房者,即使你已经拥有一套房子在过去。根据

国税局按照特定的顺序处理从罗斯个人退休账户中提取的款项。当您从任何Roth IRA(如果您有多个账户)提款时,分配顺序如下:

  1. 定期捐款
  2. 以先进先出的方式进行转换和展期交付
  3. 捐款收入

请记住:您可以在任何时候,出于任何原因撤回您的捐款,而无需缴纳税款或罚款。但是,在你提取了你的捐款总额后,你的下一次提款将来自你的转换和展期,最后,你的收入。这些提款,除非他们符合条件,可能会引发税收和罚款。

从你的Roth个人退休账户获得不合格的分配不仅会导致现在的税收和费用,而且还意味着你退休后可以依赖的钱会减少。

如果我接受不合格的Roth IRA分配会怎么样?

不合格的Roth IRA分配作为普通收入征税。此外,如果您的年龄小于59½;,则必须提前支付10%的退市罚款;。 这些加起来会有相当大的数额,有可能侵蚀你30%到50%的投资,这取决于你在取款时的税率等级。

把你的罗斯爱尔兰共和军基金持有到退休是最好的财政方法。但如果你确实要提前分配,了解决定是否合格的规则可以最大限度地减少你可能需要支付的税款和罚款。

重要的是要记住,你从你的Roth个人退休账户中拿出来的钱,在退休期间会更少。另外,你可能会损失数年的复利。因此,总的来说,这应该被视为最后的手段。