什么是配偶个人退休账户?

你需要赚取收入才能为一个公司做贡献罗斯个人退休账户或者退休计划. 但是,如果你已婚,你可以用配偶的Roth个人退休账户来提高你的退休储蓄潜力,即使只有一个配偶在为薪水工作。 

关键要点

  • 你需要有“收入”(应税补偿)才能为传统或罗斯个人退休账户供款。
  • 这一规定的一个例外是配偶个人退休账户,它允许有收入的人代表没有工资的配偶缴费。
  • 有工作的配偶可以向这两项个人退休账户供款,只要他们有足够的收入来支付这两项供款。

个人退休账户是一个很好的退休储蓄工具。这些账户是在70年代中期推出的,目的是帮助工人为退休储蓄,降低应纳税所得额。 

这并不奇怪,那么,你必须有收入的工作贡献和享受税收优惠的个人退休帐户。根据美国国税局的规定,您需要有“应税补偿”才能向传统或罗斯个人退休账户供款。 

尽管如此,配偶们仍然有办法拥有自己的个人退休账户,即使他们不为薪水而工作。

了解配偶关系

什么算应税补偿?

有两种方法可以获得应税补偿:为别人工作,或者经营或拥有一个企业(或农场)。应税补偿包括:

  • 工资和薪金
  • 小费和奖金
  • 佣金
  • 应纳税赡养费和单独赡养费
  • 自营收入
  • 非税战斗工资

下列收入不算作应纳税补偿:

  • 财产收益和利润
  • 利息和股息来自投资
  • 养老金或年金收入
  • 递延补偿
  • 某些合伙企业的收入
  • 从收入中扣除的任何金额

你的收入必须匹配或超过你的个人退休账户供款。2021年;你最多可以捐6000美元,如果您年龄在50岁或以上,则为7000美元。因此,要全额供款,您至少需要6000美元(或7000美元)的收入。如果你赚得少,你可以贡献你挣的钱。 

如果您的供款超过了允许的数额,您每年将被处以6%的罚款,直到您纠正错误为止。 ;

配偶个人退休账户例外

你可以为配偶的个人退休账户供款代表没有收入的配偶。要做到这一点,你必须有足够的收入来支付这两项捐款。完全在2021年为两个IRA作出贡献,你的收入必须至少是12000美元,如果你都是50岁或更大的话,你的收入必须是14000美元。 

请记住,IRA是个人账户(因此;个人 ;在爱尔兰共和军)。因此,配偶个人退休账户不是联合账户。相反,你们每个人都有自己的个人退休账户,但只有一个配偶为他们提供资金。 

你必须结婚并共同申请才能开立配偶个人退休账户。

为了利用配偶个人退休账户,你必须已婚,并且你的纳税申报状态必须是“已婚联合申报”。如果你单独申报,你不能向个人退休账户缴纳配偶供款。 

配偶个人退休账户的好处

配偶个人退休账户是一个很好的方式为配偶谁不工作的工资,以节省退休。如果没有配偶个人退休账户例外,没有收入的配偶可能很难找到税收优惠的退休储蓄方式。

如果配偶一方已经将自己的个人退休账户供款最大化,这将是夫妻双方提高税收优惠的绝佳机会退休计划 .

你的配偶可以指定你为受益人 已婚者可以为两个账户提供资金,即使只有一方为工资工作

即使没有收入的配偶开始领取工作报酬,配偶的个人退休账户仍然完好无损。在这种情况下,根据爱尔兰共和军的常规规则,他们仍然可以向爱尔兰共和军捐款。

配偶个人退休账户是传统个人退休账户还是罗斯个人退休账户?

配偶个人退休账户是以配偶名义设立的普通个人退休账户。你可以设置为要么是传统的要么是罗斯的爱尔兰共和军. 

这两种个人所得税的最大区别在于你什么时候可以享受税收减免。使用传统的个人退休账户,你现在扣除你的供款,然后在你接受分配时缴税。 

然而,对于Roth IRAs,没有预先的税收减免。但你的贡献和收入增长免税,合格的分配是免税的,以及。还有其他不同之处。下面是一个简短的概述。 

罗斯与传统爱尔兰共和军:主要区别
特色 罗斯个人退休账户 传统IRA
2021年供款限额 6000美元,或7000美元,如果你是50岁或以上 6000美元,或7000美元,如果你是50岁或以上
2021年收入限额 高收入者可能无法做出贡献 高收入者可能无法扣除供款
税收待遇 供款不免税;退休时取款免税 供款的减税;作为普通收入征税的提款
要求的最小分配 在账户持有人的生命周期内没有RMD;受益人可以延长多年的分配 分配必须从72岁开始;受益人对继承的个人所得税纳税

一般来说,如果你希望退休后的税率比现在高,那么罗斯个人退休账户是一个更好的选择。如果你这样做了,最好现在就以较低的税率纳税,以后再享受免税取款。

如果你认为你不需要从个人退休账户上拿钱的话,这也是个好主意。有无需最低分配在你有生之年,所以你可以离开整个账户都给你的受益人. 

底线

如果你的家庭只有一份收入,那么配偶的Roth个人退休账户是一个很好的方式来增加你的税收优惠退休储蓄。你现在就要交税,以后再免税提取资金,那时你的税率可能会更高。

此外,它还可以为做大量工作但可能得不到经济补偿的配偶提供一定程度的经济保障。

记住:配偶个人退休账户的结构可以是传统个人退休账户或罗斯个人退休账户。如果你不确定哪种类型的个人退休账户对你和你的配偶更有利,那就找一位值得信赖的财务顾问谈谈。